го доступу до рахунку.
Відкриття банківського рахунку найбільш тонка і відповідальна частина всього процесу роботи з офшорною компанією.
Рахунок можна відкрити: особисто, тобто з'явитися в банк з документами і печаткою компанії і, поставши перед клерком банку, спробувати справити на нього сприятливе враження. Треба мати на увазі, що майже всі банки в світі стурбовані проблемою відмивання грошей і треба довести, що надходження грошей буде скоєно з чистих джерел. Треба буде розповісти якомога докладніше про бізнес, де і що купується, кому і де продається, де у компанії є ще рахунки, яка мається російська компанія, скільки часу вона функціонує і т.д. При цьому можуть знадобитися якісь додаткові рекомендації. Навіть при виконанні всіх цих умов, ніхто не гарантує, що рахунок все-таки буде відкритий.
Через посередника. Посередник - це адвокатська або юридична фірма, яка досить добре знайома банку, щоб довірити їй функції клерка з відкриття рахунків, тобто засвідчення копій установчих документів, копії паспорта, підписів на формах і картках зразків. Зазвичай посереднику довіряється і заповнення відповідей на запитальник, в якому повинна міститися вичерпна інформація про нового клієнта особисто і його бізнесі. Рекомендація, видана посередником часто грає вирішальну роль у вирішенні банку про відкриття рахунку.
Як би не відкривався рахунок для компанії, особисто або через посередника, необхідно представити установчі документи компанії, повноваження виступати від імені компанії (призначення директором чи доручення), паспорт. Якщо компанії більше ніж один рік, то треба представити також виписку з торгового реєстру не досягли 6 місяців (Certificate of Good Standing). Всі документи компанії повинні бути легалізовані, тобто матимуть юридичну силу в країні, де знаходиться банк. Легалізацію можна провести через консульство тієї країни, де знаходиться банк.
Для забезпечення захисту рахунків від несанкціонованого доступу, банки застосовують різну техніку. Це може бути і підтвердження голосом після відправки факсу. Найбільш надійно працюють таблиці кодів, відомі тільки клієнтові і банку, які видаються клієнту при відкритті рахунку. Кожному конкретному платіжному дорученню відповідає один і тільки один код, який перевіряється банком, і виконання відбувається тільки по позитивному результату перевірки. При використанні модемного управління рахунком, в пакет програмного забезпечення входить також перевірка на правильність пароля входу в програму управлінням рахунку.
Виписки з рахунку зазвичай можна попросити надіслати факсом, при модемном управлінні виписки надаються в електронному вигляді. У деяких юрисдикціях (наприклад, в США) щомісячні виписки надсилаються поштою, тому треба мати поштову адресу в цій країні, інакше банк надішле виписку на російську адресу. Цей лист буде йти близько місяця і означатиме повну втрату конфіденційності через вітчизняну пошту. Треба мати на увазі, що банку небайдуже звідки і за що приходять на рахунок гроші. Час від часу буде перевірятися відповідність опису бізнесу, яке отримав банк при відкритті рахунку і реального обороту на рахунку. Тому в графі «призначення платежу» необхідно вказувати, за що отримана та чи інша сума, номери інвойсів, контрактів тощо Якщо переводяться великі суми, то не зайвим буде послати банку факсом хоча б інвойс, не кажучи вже про контракт. Не треба забувати вчасно потурбуватися про своєчасне надання банку свіжого Certificate of Good Standing і вчасно оновлювати довіреність.
Як правило, банки за наявності страхового депозиту надають корпоративні картки VISA або MasterCard. Це означає, що треба вибрати для себе місячний ліміт, тобто суму місячних витрат кредитною карткою. Банк із США попросить заморозити на депозитному рахунку суму, рівну місячному ліміту, європейський банк попросить зробити те ж, але суму попросить заморозити вдвічі більше. Як правило, картковий рахунок з'єднується з поточним, це означає, що витрати з кредитної картки будуть списані з поточного рахунку. Страховий ж депозит знаходиться в недоторканності. На корпоративній карті вибито назву компанії та ім'я того, кому довірено їй користуватися. Корпоративна карта говорить про те, що людині довірено користуватися рахунком компанії в певних межах, але не більше.
Можна відкрити рахунок у російському банку. Існує кілька режимів карбованцевих рахунків для компаній - нерезидентів Росії, але для всіх них треба провести процедуру акредитації і встати на облік у податкову інспекцію, встати на облік до фондів та отримати коди в Держкомстаті. Для відкриття валютного рахунку необхідності в акредитації немає, достатньо тільки зареєструватися в податковій інспекції. Облік необов'язково вести за встановленою формою, звіт по прибутку у формі декларації - раз на рік, з ПДВ, якщо є, - щоквартально. <...
