тної угоди є відображення цільової спрямованості позички і структури об'єкта кредитування.
Враховуючи накопичений Росією і розвиненими країнами досвід організації кредитних відносин в умовах ринкової економіки, наведемо класифікацію видів кредиту за цими критеріями.
. Залежно від цілей кредит спрямований на задоволення:
поточних виробничих потреб;
торгово-посередницьких потреб;
інвестиційних потреб;
споживчих цілей.
При оформленні кредитного договору слід підкреслити цільову спрямованість кредиту із зазначенням змісту контракту або замовлення.
. Залежно від економічного змісту об'єктами кредитування є:
нестача коштів для платежів;
формування товарно-матеріальних цінностей;
придбання цінних паперів;
виробничі витрати,
придбання нерухомості;
інші потреби.
При укладанні кредитного договору необхідно конкретизувати загальне формулювання об'єкта кредитування.
. Залежно від концентрації об'єкта кредит буває:
укрупнений;
сукупний;
окрема потреба в кредиті.
Прийняття такої схеми класифікації кредитів означає відображення в кредитному договорі докладної характеристики об'єкта угоди за вказаними напрямками. Для банку дана характеристика має важливе значення при оцінці ділового ризику угоди. p align="justify"> Крім об'єкта кредитної угоди в розглянутому розділі відображається також сума кредиту, яка випливає з техніко-економічного обгрунтування. Вона характеризує кількісну кордон кредитування. Якщо кредит надається в порядку відкриття кредитної лінії, то вказується її рівень (максимальний розмір) на квартал. p align="justify"> Другий розділ "Порядок видачі та погашення позики" застосовується до конкретного виду угоди.
Кредитування укрупненого або сукупного об'єкта, як правило, здійснюється систематично, тому видача кредиту проводиться в міру виникнення потреби шляхом зарахування коштів на розрахунковий рахунок. Погашення кредиту відбувається також систематично з розрахункового рахунку у строки, узгоджені між сторонами. p align="justify"> Кредитування окремих об'єктів має інший механізм видачі та погашення, який має бути зафіксований в кредитному договорі. Так, можливі видача і погашення кредиту в повній сумі і частинами. Відповідно повинні бути вказані суми і терміни видачі та погашення кредиту. Видача позики відбувається одного разу або кілька разів на порядок перерахування коштів на розрахунковий рахунок. При цьому випадку повинен бути передбачений механізм забезпечення цільової спрямованості позички. Він включає: а) зобов'язання клієнта дотримуватися цільову спрямованість позички, б) форми контролю банку за цільовим використанням виданих коштів. Можливе надання позики на умовах погашення до запитання, тобто за першою вимогою банку.
У зв'язку з наявністю різних позицій з приводу визначення дати видачі та погашення кредиту доцільно в даному розділі конкретизувати зазначені поняття.
У цьому ж розділі необхідно відобразити спосіб регулювання граничного розміру кредиту, що видається: кредитна лінія або ліміт. Залежно від вибору одного з них для конкретної кредитної угоди буде відрізнятися і режим дії позичкового рахунку, супроводжуваного або нарощенням позичкової заборгованості (при видачі позики частинами в межах ліміту), або відновленням заборгованості (при використанні кредитної лінії та погашенні частини позичкової заборгованості).
Застосування кредитної лінії у міжнародній практиці передбачає також визначення можливості її перевищено ия і особливої вЂ‹вЂ‹плати за гарантування платежів понад встановлену величину кредитної лінії (у разі можливості її перевищити).
Слід виділити три способи регулювання граничного обсягу кредиту при використанні кредитної лінії - відсутність регламентації у перевищенні планового розміру кредиту; жорстке його обмеження і перевищення планового розміру кредиту в певних межах.
Для першокласних позичальників, як правило, використовується перший спосіб, що не обмежує розмір кредиту, що якимись суворими рамками, але встановлює первинний об'єм кредиту на відповідну мету. Величина кредитної лінії носить в цьому випадку орієнтовний характер і використовується в основному для організації депозитної роботи банку, а також в контрольних цілях. p align="justify"> Другий спосіб - жорстке обмеження обсягу наданого кредиту за кредитною лінією - доцільно застосовувати для клієнтів банку, віднесених до третього ...
