варної або грошової форми надається головним чином на короткі терміни, у той час, як, наприклад, банківський кредит найчастіше носить довгостроковий характер.
Державна форма кредиту виникає в тому випадку, якщо держава в якості кредитора надає кредит різних суб'єктів. Державний кредит слід відрізняти від державної позики, де держава, розміщуючи свої зобов'язання, облігації та ін, виступає в якості позичальника. Державний позику найчастіше розміщується під певні державні програми (на цілі відбудови народного господарства в післявоєнний період і пр.). Позики розміщуються, як правило, на тривалі терміни (на п'ять, десять і навіть двадцять років). p> На відміну від державних позик, широко поширених в сучасному господарстві, державна форма кредиту в порівнянні з іншими формами має обмежене застосування, найчастіше надається через банки, а також у сфері міжнародних економічних відносин, по суті стає міжнародної формою кредиту.
При міжнародної формі кредиту склад учасників кредитної угоди не змінюється, в кредитні відносини вступають ті ж суб'єкти - банки, підприємства, держава і населення, однак відмінною ознакою даної форми є приналежність одного з учасників до іншої країни. Тут одна зі сторін - іноземний суб'єкт.
Громадянська форма кредиту заснована на участі в кредитній угоді в якості кредитора окремих громадян, приватних осіб. Таку угоду іноді називають приватною (особистої) формою кредиту. Громадянська форма кредиту може носити як грошовий, так і товарний характер, застосовується у взаєминах з усяким з інших учасників кредитних відносин.
Під взаєминах приватних осіб один з одним дана форма кредиту часто носить дружній характер: позичковий відсоток встановлюється в меншій сумі, ніж у банках, в деяких випадках не стягується; кредитний договір не укладається, частіше використовується боргова розписка, однак і вона часто не застосовується. Елемент довіри тут набуває підвищене значення. Термін такого кредиту не є жорстким, частіше носить умовний характер.
Як зазначалося раніше, форми кредиту можна також розрізняти залежно від цільових потреб позичальника. У цьому зв'язку виділяються дві форми: продуктивна і споживча форми кредиту.
Продуктивна форма кредиту пов'язана з особливістю використання отриманих від кредитора засобів. Цій формі кредиту властиве використання позики на цілі виробництва та обігу.
Так само, як у випадку з товарною формою кредиту, можна припустити, що його споживча форма історично виникла спочатку розвитку кредитних відносин, коли в одних суб'єктів відчувався надлишок предметів споживання, у інших виникала потреба в тимчасовому їх використанні. З часом дана форма стала поширеною і в сучасному господарстві, дозволяючи суб'єктам прискорити задоволення потреб населення, насамперед, у товарах тривалого користування.
Споживча форма кредиту на відміну від його продуктивної форми використовується населенням на цілі споживання, він не спрямований на створення нової вартості, переслідує мета задовольнити споживчі потреби позичальника. Споживчий кредит можуть отримувати не тільки окремі громадяни для задоволення своїх особистих потреб, а й підприємства, що не створюють, а В«проїдаютьВ» створену вартість.
Сучасний кредит має переважно продуктивний характер. Як зазначалося раніше, вирішальний питома вага серед різноманітних форм кредиту має банківський кредит. Це означає, що позичальник не тільки повинен повернути позичку, а й сплатити за її використання позиковий відсоток. У сучасному господарстві кредит ссужается НЕ просто у формі грошей, а у формі грошей як капіталу. Рух грошей як капіталу, як зростаючої вартості, обумовлює продуктивне використання позики, вимагає від позичальника такого розміщення позикових коштів, яке передбачає їх раціональне, продуктивне використання, створення нової вартості, прибутку, частково уступаемой кредитору у вигляді плати за тимчасове позаимствование позиченої вартості.
Це не виключає випадки покриття кредитом збитків від діяльності підприємств. Тут форма кредиту вступає в протиріччя з його змістом, в кінцевому рахунку, порушуються закони кредиту, порушується хід кредитного процесу, кредит з чинника економічного зростання пре обертається в інструмент загострення диспропорцій у розвитку економіки.
Чистих форм кредиту, ізольованих один від одного, не існує. Банківський кредит, наприклад, хоча і надається в грошовій формі, однак на практиці його погашення здійснюється у формі товарів. Часто подібна ситуація викликається винятковими обставинами. Так, в Росії в період сучасного економічної кризи 90-х рр.. і сильної інфляції банки виробляли стягнення кредиту за допомогою отримання від позичальника відповідних сум товарів. Відомі випадки, коли підприємства-позичальники розплачувалися з банками за отримані раніше кредити цукром, який працівники банку продавали за подібною ціною клієнтам.
Це відноситься і до іншим форм...
