я контролю за правильністю I її постановки в підлеглих РКЦ.
Основними напрямками роботи управлінь (відділів) емісійно-касових операцій є:
• організація касової роботи;
• облік емісійних операцій;
• аналіз і забезпечення платіжного обороту грошової налич
ністю;
• питання технічної укріпленості касових вузлів;
• організація експертизи грошових знаків;
• механізація касових операцій.
Начальник управління несе персональну відповідальність за виконання функцій і завдань, покладених на управління (відділ). Працівники управління (відділу) емісійно-касових операцій перевіряють роботу кожного РКЦ не рідше одного рази на рік. У ході перевірки вони надають практичну допомогу в правильній постановці касової роботи, домагаючись усунення виявлених недоліків і порушень.
Для виконання функцій по касовому обслуговуванню клієнтів і обробці готівки в структурі кожного РКЦ створюється відділ касових операцій, що з наступних підрозділів: прибуткових, видаткових, прибутково-видаткових, розмінних кас і кас перерахунку.
Відділ касових операцій очолює завідувач касою (за наявності більше трьох підрозділів вводиться посада начальника відділу).
Для здійснення операцій з готівкою та іншими цінностями посадові особи, відповідальні за збереження цінностей, забезпечуються металевими печатками і ключами від комор, пломбір і штампами; касові працівники - ключами від індивідуальних засобів зберігання, пломбір, кліше, іменними та іншими штампами. Все це реєструється в окремій книзі, видача здійснюється під розписку.
У робочий час двері кабін операційних кас повинні бути закриті на ключ. Касирам забороняється при тимчасових отлучках з робочого місця залишати у відкритому вигляді гроші, касові документи, штампи, кліше, пломбіри, ключі.
Касири прибуткових і видаткових кас забезпечуються зразками підписів операційних працівників, уповноважених підписувати прибуткові та видаткові касові документи, і навпаки.
З кожним працівником, який здійснює операції з готівкою та іншими цінностями, укладається договір про повну матеріальну відповідальність.
Персональну відповідальність за повне збереження всіх цінностей в резервних фондах і касах, стан касової роботи несуть:
• керівники територіальних установ Банку Росії по
підлеглим РКЦ в цілому;
• начальники РКЦ - безпосередньо по цих розрахунково-касовим
центрам;
• завідувачі касами (Начальники відділів касових операцій). p> Касові працівники несуть повну матеріальну відповідальність за нестачу діне/і цінностей у сформованих ними пачках, корінцях і в іншій упаковці за їх підписами, а також за виявлені серед відсортованих і упакованих ними грошей неплатіжні і підроблені банкноти і монету, незалежно від того, в якій установі Банку Росії це виявлено.
Усі працівники РКЦ, яким доручається робота з цінностями, зобов'язані знати і суворо дотримуватися встановлений Банком Росії порядок роботи з готівкою.
Організація роботи прибуткових кас
Прибуткові каси здійснюють прийом грошей від організацій, установ, підприємств та кредитних організацій. Прийом грошей від організацій і комерційних банків здійснюється за оголошення ям на внесок готівкою, а від співробітників установ Банку Росії - за прибутковими касовими ордерами.
Отримавши оголошення на внесок готівкою, касир звіряє підпис, відповідність суми, зазначеної цифрами і прописом, і приймає
гроші:
• від організацій - банкноти полистно, монету по гуртках;
• від кредитних організацій - банкноти повними і неповними
пачками з перевіркою кількості корінців, правильності та це
лости упаковки, наявності чітких і цілих відбитків пломбувальни
(Кліше), правильності оформлення реквізитів; монету мішка
мі з перевіркою наявності реквізитів, правильності та цілості
упаковки і пломби.
Після прийому грошей ка ссірим звіряє фактично опинилася суму з сумою, вказаною в прибутковому документі.
При виявленні неплатіжних або сумнівних грошових знаків, розбіжності між сумою готівкових грошей і сумою, вказаною в документі, вноситель заново заповнює касовий документ на фактично внесену суму.
Сумнівні грошові знаки передаються на експертизу, на них виписують квитанцію з зазначенням гідності, серій, номерів і загальної суми прийнятих на експертизу грошових знаків, яка передається під розписку завідуючому касою (експерту) для проведення експертизи.
Наприкінці операційного дня касир підбирає прийняті прибуткові касові документи, підраховує суму по них, складає довідку і звіряє суму по цій довідці з сумою фактично прийнятих грошей, підписує довідку і звіряє вказані в ній касові обороти із записами в касових журналах операційних працівників.
Сформовану і упаковану в установленому поря...
