ів третьої групи (оборотність і рентабельність) не встановлюються оптимальні або критичні значення через великий залежності цих значень від специфіки господарюючого суб'єкта, його галузевої належності та інших конкретних умов. Здійснюється порівняльний аналіз цих показників і оцінюється їх динаміка.
Якісний аналіз базується на використанні інформації, яка не може бути виражена в кількісних показниках. Для проведення такого аналізу застосовуються відомості, представлені позичальником, підрозділом безпеки, і інформація бази даних. На цьому етапі оцінюються ризики галузеві, акціонерні, регулювання діяльності господарюючого суб'єкта, виробничі та управлінські.
Заключним етапом оцінки кредитоспроможності є визначення рейтингу позичальника, або класу. Встановлюються три класи позичальників: першокласні, кредитування яких не викликає сумнівів; второклассние - кредитування вимагає зваженого підходу; третьеклассние - кредитування пов'язане з підвищеним ризиком. Рейтинг визначається на основі суми балів за п'ятьма основними показниками, оцінки решти показників третьої групи і якісного аналізу ризиків. Сума балів (S) впливає на рейтинг позичальника наступним чином: S = 1 або 1, 05 - позичальник може бути віднесений до першого класу кредитоспроможності; 1,05 2,42 відповідає третьому класу. Далі визначений таким чином попередній рейтинг коригується з урахуванням інших показників третьої групи і якісної оцінки позичальника. При негативному впливі цих факторів рейтинг може бути знижений на один клас.
Наведені вище методики відображають в основному теоретичні розробки. Систематизація існуючих теоретичних і практичних досліджень вітчизняних і зарубіжних авторів дають підстави зробити висновок про те що, методики, вживані в різних банках, мають загальний методичний стрижень, але в Ощадбанку Росії більш детальні і глибокі підходи до кількісного та якісного аналізу ризиків. Використання спрощених методик прискорює процедуру оформлення та видачі кредиту, що є привабливим для клієнта, за інших рівних умов (Максимальні ліміти позичкової заборгованості, процентні ставки, форми забезпечення позики), однак при цьому зростає ризик не повернення позички.
1.3 Правове регулювання операцій надання погашення кредитів в РФ
Основним законодавчим актом, що містить правові норми про банківському кредитуванні, є Цивільний кодекс РФ (ст.819-821, а також статті про договір позики 807-819). Також норми, присвячені банківському кредитуванню, містяться в В«Законі про банки і банківську діяльність В»та ЗаконіВ« Про Центральний банк РФ В».
Незважаючи на наявність відповідних законодавчих норм і великої кількості підзаконних нормативних актів, присвячених питанням банківського кредитування, процес реального кредитування в кожному конкретному банку регулюється в основному локальними правовими актами, до числа яких відносяться, перш за все, Правила кредитування даног...
