им з видів строкових вкладів є депозитні сертифікати, розраховані на точно зафіксоване час залучення коштів. Вперше їх ввів в обіг в 1961р. в США В«Ферст нешнл сіті бенкВ» (нині В«Сіті-бенкВ»). Власникам рахунків видаються спеціальні іменні свідоцтва (сертифікати), в яких зазначаються термін їх погашення і рівень відсотка. Депозитні сертифікати - це свідоцтво про депонування в банку певної досить великої суми грошей (у практиці роботи західних банків не менше 50 тис. дол США), в якому вказуються термін його обов'язкового зворотного викупу банком і розмір виплачуваної при цьому певної надбавки.
Важливу роль у ресурсах банків відіграють ощадні вклади населення, зокрема вклади цільового призначення. Вони вносяться і вилучаються в повній сумі або частково і засвідчуються видачею ощадної книжки. Банки приймають цільові вклади, виплата яких приурочена до періоду відпусток, дням народжень, практикуються також В«новорічні вкладиВ» - протягом року банк приймає невеликі внески на святкування Нового року, а наприкінці року банк видає гроші вкладникам, охочі ж можуть продовжувати накопичення грошей до наступного нового року. Ці вклади користуються великою популярністю у пересічних громадян в економічно розвинених країнах.
Для банків найбільш привабливими є строкові вклади, які посилюють ліквідні позиції банків.
Важливим джерелом банківських ресурсів виступають міжбанківські кредити, тобто позички, одержувані у інших банків.
Комерційні банки отримують кредити у Центрального Банку у формі переобліку і перезастави векселів, в порядку рефінансування та у формі ломбардних кредитів.
Контокоррент - єдиний рахунок, за допомогою якого виробляються всі розрахункові та кредитні операції між клієнтом і банком. В окремі періоди цей рахунок є пасивним, в інші - активним: за наявності у клієнта коштів цей рахунок є пасивним, при їх відсутності, коли клієнт все ж виставляє на банк платіжне доручення або виписує чеки, цей рахунок є активним. Як за дебетом, так і за кредитом контокорентного рахунку нараховуються відсотки, причому за дебетом, тобто по дебетових сальдо рахунку корпорації, більше, ніж по кредитовому. Кредит по контокоррентному рахунку надається під забезпечення комерційними векселями або у формі незабезпечених позик, тобто позик без будь-якого забезпечення. Нарахування відсотків по дебетом контокорентного рахунку може здійснюватися тільки в межах кредитного ліміту - кредитної лінії, яка визначається в договорі між клієнтом і банком (договір про кредитну лінію і розрахунково-касовому обслуговуванні).
Емітовані засоби банків. Банки виявляють особливу зацікавленість у вишукуванні таких засобів клієнтури, якими вони могли б користуватися досить тривалий період. До таких засобів відносяться облігаційні позики, банківські векселі та ін
Облігаційні позики емітуються у вигляді облігацій. Випуск цих цінних паперів є об'єктом жорсткої регламентації з боку державних органів.
У сучасній зарубіжній практиці зустрічаються Двовалютна облігації, тобто облігації, виплата купонного доходу за якими передбачена за вибором власника облігації: у національній валюті або в доларах США. p> Один з різновидів цінних паперів, емітованих банками, - цінні папери з В«плаваючою процентною ставкоюВ». Наприклад, в США в середині 1970-х рр.. два великих комерційних банку - «ѳтібенкВ» і В«Чейз Манхеттен Бенк В»холдингові компанії випустилиВ« плаваючі розписки В», відсоток за такими вкладами виплачувався на один відсоток вище, ніж по тримісячних казначейськими векселями. Банки зобов'язалися двічі на рік за бажанням передплатників виробляти їх погашення. Для цього клієнт за тиждень до призначеного терміну зобов'язаний був повідомити банк про вилучення коштів.
У банківських пасивах протягом 90-х рр.. тривало подальше скорочення власних коштів і підвищувалася частка залучених ресурсів як у розвинених зарубіжних країнах, так і в Росії. У залученні нових ресурсів віз росли диспропорції між найбільшими банками і дрібними в користь найбільших банків (оскільки вони є найбільш надійними). ​​
Ще одним видом залучених коштів є цінні папери, які знаходяться на балансі банку і продаються до угоди про зворотне їх викуп. Так створюються пасиви банківських ресурсів. br/>
2.2. Активні операції комерційних банків.
Мобілізовані грошові кошти банки використовують для кредитування клієнтури і здійснення своєї підприємницької діяльності. Операції, пов'язані з розміщенням банківських ресурсів, відносяться до активних операцій банків.
В активах банків виділяються дві найважливіші групи операцій - кредитні (Обліково-позичкові) і фондові операції. На них припадає до 80% всього балансу [9].
Кредитні операції можна класифікувати по ряду ознак.
1. Залежно від забезпечення розрізняються: позики без забезпечення (Бланкові) і позички, мають забезпечення. Останні поділяються на: векс...
