ату подання заяви із зазначенням кредиторів, суми заборгованості, дати отримання кредиту, дати погашення, процентної ставки, періодичності погашення, суми прострочених відсотків; розшифровки короткострокових фінансових вкладень до представлених балансам; розшифровки інших оборотних активів до представлених балансам, крім річного, в розрізі балансових рахунків; довідки банків про залишки на розрахункових (поточних) і валютних рахунках позичальника і наявності претензій до рахунків; виписки банків по розрахункових та валютних рахунках за останні 6 місяців);
документи за наданим забезпечення (вид документа залежить від виду застави).
Д.А. Ендовицкий виділяє наступні зовнішні джерела інформації [12, с. 182]:
дані про господарюючих суб'єктів, безпосередньо пов'язаних з діяльністю позичальника (постачальники, покупці, інвестори, кредитори, афілійовані особи);
підсумкова частина аудиторського висновку, якщо бухгалтерська звітність підлягає обов'язковому аудиту;
інформація, надана від кредитних бюро;
відомості з інших кредитних організацій про потенційного позичальника;
публікує бухгалтерська звітність, бухгалтерський баланс і звіт про прибутки і збитки на останню звітну дату;
політична інформація, яка зачіпає економічні сфери діяльності позичальника (заборона або обмеження на окремі види діяльності тощо);
макроекономічна інформація і спеціальна інформація про діяльність позичальника (стан та перспективи розвитку галузі та ін);
статистична звітність;
податкова звітність;
інформація про екологічні аспекти діяльності позичальника, яка може свідчити про ймовірність виникнення штрафних санкцій, обмеження або припинення діяльності позичальника;
відомості про ділову репутацію (гудвіл) позичальника, про ділові та особисті якості топ-менеджера організації: його освіту, досвід роботи та раніше займаних посадах, володінні іншими підприємствами та їх стані, його партнерах та багато іншого.
В.В. Жаріков і О.І. Лаврушин відзначають наступні зовнішні джерела інформації, які мають місце у світовій практиці [26, с. 171]:
) централізовану реєстрацію кредитів;
) централізовану базу даних звітності;
) рейтингові агентства;
) кредитні бюро.
Централізована реєстрація кредитів, ЦРК (Central Credit registers, CCR), і централізована база даних звітності, ЦБДО (Central financial statements database, CFSD) - це своєрідний вид послуг, що надаються європейськими центральними банками самостійно або спільно з банківським сектором, що є основним споживачем такої інформації.
Цент...
