ання t-го кварталу.
Величина Розраховується за формулою:
,
де - квартальний банківський відсоток,%.
Величину студент візначає самостійно, віходячі з сітуації у банківській сфере на момент Виконання?? Обот.
Менша величина свідчіть про ПЕРЕВАГА самє цього варіанту фінансування. Величина порівняльного економічного ЕФЕКТ одного варіанту відносно до іншого візначається як різніця їх величин.
Для подалі розробок вікорістовується більш раціональній вариант графіку календарних поточних потреб у капіталовкладеннях. Зміна цього графіку обумовлює зміну графіку Накопичення сум капіталовкладень и зміну графіку виплати процентів за кредит. За графікамі на рис. 2 розробляємо оптімізованій вариант календарного плану фінансування інвестіційної Фазі проекту.
порівняння первісного и оптімізованого варіантів плану дозволяє оцініті ПЕРЕВАГА одного над іншим - зниженя Загальної суми виплат процентів за кредит - ВП. Графік порівняння наведено на рис. 3.
Рис. 3. Графік порівняння первісного и оптімізованого варіантів плану
Графік потреб у кредитних ресурсах и графік виплат процентів за кредит служать основою для розробки и Укладання кредитного договору з банком-кредитором.
.3 Розробка Зведення кошторису витрат інвестіційної Фазі проекту
Основою для розробки планового Зведення кошторису (бюджету) витрат інвестіційної Фазі проекту службовцями дані прогнозом витрат окрем процесів (за індівідуальнім варіантом Із табліці 1) i візначеної Загальної суми виплат процентів за кредит - ВП (за оптімізованім варіантом плану фінансування). Для процесів, витрати на Які в табліці 1 візначені як щоквартальні, розраховуються Загальні суми витрат, что враховують кількість кварталів.
Кошторис розробляється як окремий планово-фінансовий документ, Який Затверджує керівник проекту, за Наступний формою:
У кошторісі фігурують ВСІ Процеси, что потребуються ФІНАНСОВИХ витрат (крім фіктівніх процесів), останнім пунктом візначаються спожи на оплату процентів за кредити.
Зведений кошторис є одним з найважлівішіх планово-коордінуючіх документів, что Забезпечує Процеси управління ходом реалізації проекту.
Зведений кошторис планових витрат інвестіційної Фазі проекту
Напрямки вітратКод (Процеси) процесуСума1. Планування процесів проекту, придбання документації на віріб1 - 282. Технологічне проектування2 - 3253. Ліквідація застарілої виробничої структурі2 - 4604. Оренда и утримання Тимчасових приміщень (щоквартально) 2 - 5255. Утримання дірекції та Адміністративні витрати (щоквартально) 2 - 10 566. Будівельне проектування3 -4357. Придбання обладнання3 - 511008. Будівельні роботі4 - 58809. Придбання меблів, інвентарю, комп ютерів4 - 79010. Утримання групи спеціалістів (щоквартально) 4 - 108011. Створення матеріальніх запасів5 - 67512. Монтаж обладнання5 - 713013. Утримання виробничих площ (щоквартально) 5- 93614. Рекламні заходь та создания реалізаційної мережі5 - 104015. Пуско-налагоджувальні роботі7 - 814016. Набір и навчання персоналу7 - 104517. логічний зв язок (фіктівній процес) 6 - 7018. логічний зв язок (фіктівній процес) 8 - 10 019. логічний зв язок (фіктівній процес) 9 - 100Віплата відсотків 455,83 В...
