, що дозволяють центральним банкам здійснювати контроль за діяльністю комерційних банків та інших кредитних установах.
Збільшення власних коштів сприяє підвищенню прибутковості банку (оскільки цей вид банківських ресурсів є безкоштовним ) і поліпшенню його економічних показників. ГРУПА пасивних операцій банків - депозитні операції - є основною в світовій банківській практиці. Дійсно саме вони розкривають зміст діяльності комерційного банку як посередника в придбанні ресурсів на вільному рику кредитних ресурсів. Депозитні операції - це операції банків із залучення коштів юридичних і фізичних осіб у вклади або на певний термін, або до запитання [15, с.244].
Депозити є об'єктами депозитних операцій. Вони являють собою певні суми грошових коштів (які включають вартість цінних паперів), які суб'єкти депозитних операцій вносять у банк або які, в силу чинного порядку здійснення банківських та фінансових операцій, на певний час осідають на рахунках в банку.
Депозитним може бути в принципі будь-який відкритий клієнту в комерційному банку рахунок за договором з банком, на якому зберігаються його кошти, включаючи активно-пасивні рахунки при наявності на них кредитового сальдо.
У банківській практиці прийнята наступна класифікація, поділяються депозити на групи:
строкові депозити (з їх різновидом - депозитними сертифікатами);
депозити до запитання;
ощадні вклади населення;
цінні папери.
Депозити до запитання класифікуються залежно від характеру і приналежності засобів, що зберігаються на рахунках, відкритих за договором з банками кошти на розрахункових, поточних рахунках підприємств, організація, кооперативів, установ; кошти на спеціальних рахунках по зберіганню різних (за своїм цільовим економічним призначенням) фондів; власні кошти підприємств, призначені для капітальних вкладень і зберігаються на окремих рахунках; кошти в розрахунках; кредитові залишки коштів на кореспондентських рахунках за розрахунками з іншими банками; кошти місцевих бюджетів; кошти на рахунках за доходами місцевих бюджетів; кредитові залишки коштів на рахунках іноземних банків-кореспондентів.
Депозити до запитання - кошти, які осідають на пасивних і активно-пасивних рахунках (в частині перевищення пасиву над активом) в банку протягом проміжку часу, встановити який у момент надходження коштів на банківський рахунок не представляється можливим. До них відносяться кошти державного бюджету і бюджетних організацій, з іноземних операцій, державних організацій, сільськогосподарських підприємств, орендарів, споживкооперації і кооперативів, акціонерних товариств, малих підприємств і громадян, які займаються індивідуальною трудовою діяльністю, профспілкових та громадських організацій, в розрахунках банку з іншими організаціями , залучені кошти з факторингових операцій, кредитори.
Вклади до запитання призначені для здійснення поточних розрахунків, розміщуються у комерційних банках на поточних чи контокорентних рахунках і можуть бути в будь-який момент частково або повністю поповнені або затребувані. У разі розміщення коштів на поточному рахунку клієнт може зняти суму, що не перевищує його фактичного залишку. Навпаки, на контокоррентном рахунку можливий як кредитовий, так і дебетовий залишок, тобто власник рахунку може не тільки вилучити свій внесок, але й отримати на певний час банківський кредит.
Вилучення внесків до запитання здійснюється як за допомогою готівки, так і за допомогою різних форм безготівкових розрахунків, на першу вимогу. Їхнє головне достоїнство для клієнта - висока ліквідність, основний недолік - відсутність сплати відсотків по ним. Нестабільність вкладів до запитання обмежує можливість і сферу використання комерційними банками. Тому власникам поточних рахунків виплачується низький депозитний відсоток не виплачується взагалі. Проте слід мати на увазі, що власник такого рахунка повинний оплачувати послуги комерційного банку з його ведення, а для процентних рахунків комісії утримується з депозитного відсотка. Деякі комерційні банки замість покриття операційних витрат по веденню безпроцентних поточних рахунків вимагають від власників підтримання на них заздалегідь обумовленого залишку грошових коштів.
В умовах відсутності плати за депозитами до запитання і зростання конкуренції на ринку депозитних послуг комерційні банки намагаються залучити клієнтів і стимулювати приріст вкладів до запитання за рахунок надання додаткових послуг, що значно полегшують власнику рахунку здійснення регулярних платежів, і підвищення якості обслуговування.
До строковими депозитами належать грошові кошти, що зберігаються на банківських рахунках протягом певного часу, встановленого ...
