з пониження класу позичальника та відсотки по ньому сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до 7 календарних днів; або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника до 90 днів і відсотки по ньому сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до 7 календарних днів;
Слабке обслуговування боргу передбачає, що заборгованість за кредитом прострочена від 8 до 90 днів та відсотки по ньому виплачуються з максимальною затримкою від 8 до 30 днів; або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника на строк від 91 до 180 днів, але відсотки по ньому сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до 30 календарних днів.
Незадовільний обслуговування боргу передбачає таку ситуацію, коли заборгованість по кредиту прострочена більше 90 днів; або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника більш 180 днів.
Відповідно до класу позичальника та станом погашення їм кредитної заборгованості за основним боргом та сплати відсотків, критерії оцінки яких наведені вище, банк може класифікувати свій кредитний портфель за ступенем ризику і визначає групу кредитної операції на підставі наступної таблиці (див. табл. 1.1):
Таблиця 1.1 Класифікація кредитних операцій за ступенем ризику
Фінансовий стан позичальника (клас) Обслуговування боргу позичальником гарне слабке незадовільний А СтандартнаяПод контролемСубстандартная Б Під контролемСубстандартнаяСомнітельная У СубстандартнаяСомнітельнаяБезнадежная Г СомнітельнаяБезнадежнаяБезнадежная Д БезнадежнаяБезнадежнаяБезнадежная
На підставі цієї таблиці комерційний банк диверсифікує свій кредитний портфель за рівнем ризику, що в кінцевому підсумку дозволяє йому мінімізувати портфельний ризик, поліпшити якість і структуру кредитного портфеля.
Таким чином, кредитний портфель комерційного банку - це сукупність всіх позик, виданих банком. Кредитний портфель має величезне практичне значення, бо кількісно і якісно характеризує кредитну політику банку. Він має складну структуру і може бути класифікований за різними ознаками.
. 2 Види банківських кредитів, принципи і функції кредитування
Кредит - це різновид економічної угоди, договір між юридичними та фізичними особами про позику або позикою. Один з партнерів (кредитор) надає іншому (позичальникові) гроші (в деяких випадках майно) визначений термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. Терміновість, повернення і, як правило, платність - принципові характеристики кредиту.
Кредит багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного зростання. Його використовують як великі підприємства та об'єднання, так і малі виробничі, сільськогосподарські і торгові підприємства. Ним користуються як держави та уряду, так і окремі громадяни. Кредит обслуговує рух капіталу і постійний рух різних громадських фондів. Завдяки кредиту в народному господарстві продуктивно використовуються кошти, вивільняються в процесі діяльності підприємств, в процесі виконання державного бюджету, а також заощадження населення і ресурси банків.
Кредит, таким чином, являє собою форму руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, наданого в позичку. Він забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. За допомогою кредиту вільні грошові капітали і доходи підприємств, громадян та держави акумулюються, перетворюючись у позичковий капітал, який за плату передається у тимчасове користування. Необхідність і можливість кредиту обумовлена ??закономірностями кругообігу і обороту капіталу в процесі відтворення: на одних, дільницях вивільняються тимчасово вільні кошти, які виступають як джерело кредиту, на інших виникає потреба в них. [50]
Комерційні банки можуть надавати кредити підприємствам і організаціям, населенню, кредитним організаціям, місцевим виконавчим органам влади.
Населенню кредит надається:
а) на невідкладні потреби;
б) на придбання товарів тривалого користування;
в) на придбання житла та на житлове будівництво.
Кредитні організації беруть кредити як в цілях забезпечення поточної ліквідності, так і для розширення ресурсів кредитування. В даний час в Російській Федерації абсолютно переважає міжбанківський кредит (МБК) на термін 1-7 днів. В обсязі всіх МБК більше половини припадає надовго одноденних кредитів, які використовуються виключно для регулювання ліквідності.
Місцевим виконавчим органам кредити можуть бути надані: а) під касовий розрив...
