процентний геп і, по-друге, закривати геп угодами хеджування.
Висновок
Ризик - небезпека несприятливого впливу змін різних факторів на результати діяльності.
Одна з головних цілей управління (менеджменту) у банку - це контроль за процентною маржею, тобто маржею між процентним доходом від активів, що приносять прибуток, і процентними витратами за зобов'язаннями. Крім маржі звертається увага на спред, який є різницею між зваженою середньою ставкою, отриманої за активами, і зваженою середньою ставкою, виплаченої за зобов'язаннями. Обидва ці показники повинні відображатися у звіті про доходи банку. При плануванні дані показники визначаються методами прогнозування. Нарешті, в процесі управління процентним ризиком враховується геп (розрив) - розбіжність або незбалансованість активів і пасивів банку з коливається і фіксованою ставкою над пасивами з фіксованою ставкою в даний період часу.
Управління ріскамі- ключове завдання банківського менеджменту. Особливістю управління банківськими ризиками є те, що будь-які рішення носять явно виражений суб'єктивний характер. Для того, щоб звести до мінімуму помилки управління, особі, що приймає рішення необхідно мати правильне уявлення про джерела виникнення ризиків, знання основних взаємозв'язків між характеристиками діяльності банку і станом зовнішнього економічного середовища.
Управління процентним ризиком є ??одним з найважливіших ланок управління банком в цілому. Тому необхідно представити повну картину відносин і зв'язків, що виникають при управлінні процентним ризиком, визначити область застосовності різних методик управління ім. Дана проблема є ще недостатньо теоретично розробленої і, як наслідок, не завжди вирішується на практиці. Справа в тому, що за своєю сутністю процентний ризик набуває помітний вплив на діяльність банків тільки в умовах стабільної економіки, розвиненої інфраструктури фінансового ринку і, як наслідок, жорсткої конкуренції. У нестійкою ж економіці, при високій інфляції, банки зазвичай перекладають процентний ризик на клієнтів, встановлюючи велику різницю між ставками залучення і розміщення. Тим самим знижується платоспроможність клієнтів, і, відповідно, збільшується ризик ліквідності банків.
Управління процентним ризиком включає в себе управління структурою, строками і ціною як активів, так і зобов'язань банку. Особливість цього управління полягає в тому, що воно обмежене, по-перше, вимогами ліквідності і кредитним ризиком портфеля активів банку і, по-друге, ціновою конкуренцією з боку інших банків. Управління зобов'язаннями утруднено обмеженим вибором і видом боргових зобов'язань, які банк може успішно використовувати для залучення коштів від своїх вкладників і кредиторів в будь-який момент часу, цінової конкурентною боротьбою за залучені кошти з боку інших банків, а також небанківських кредитних установ.
Схильність банківської діяльності процентному ризику залежить, головним чином, від чутливості активів і пасивів до зміни процентних ставок на ринку. У практичній діяльності менеджмент кредитних організацій використовує різні моделі для визначення ступеня впливу зміни процентних ставок на чистий процентний дохід. Серед таких моделей виділяють три основних: модель;
імітаційне моделювання;
дюрація.
Представляється, що в банківській сфері в даний час недооцінюється вплив процентного ризику на стійкість кредитної установи.
Насамперед, схильність банку до процентного ризику не є настільки очевидною, як схильність іншим фінансовим ризикам, судити про яких у певних рамках можуть не тільки наглядовий орган і менеджмент банку, а й кредитори і інвестори, тобто будь користувачі фінансової звітності.
Управління процентним ризиком передбачає вирішення завдання максимізації процентної маржі протягом циклу зміни процентних ставок. Існує кілька підходів до управління гепом:
- підтримувати диверсифікований за ставками, строками, секторам економіки портфель активів, прагнучи до забезпечення його високої ліквідності, максимально балансувати активи і пасиви за строками погашення;
до кожного етапу циклу відсоткових ставок застосовувати відповідну стратегію управління активами і пасивами банку. Наприклад, на етапі низьких процентних ставок при очікуванні їх росту доцільно збільшувати терміни запозичення коштів, скорочувати обсяг кредитів з фіксованими процентними ставками, скорочувати терміни інвестицій, залучати довгострокові позики, закривати кредитні лінії.
Список використаних джерел
Федеральний закон від 02.12.1990 N 395-1 Про банки і банківську діяльність /Правова система «консультатн» (дата оновлення: 15.02.20...
