муватися під впливом таких факторів, як надмірний податковий прес на прибуток банків, відсутність достатніх ресурсів для здійснення банківських операцій, збитковість значного числа великих і середніх підприємств, загальне зниження рівня доходів населення.
До політичних факторів належать ті рішення органів влади і управління на федеральному, регіональному та місцевому рівнях, які впливають на характер рішень, що приймаються суб'єктами банківської системи: Центральним банком, банками, кредитними організаціями, банківськими асоціаціями. Це в першу чергу:
? ? принципи грошово-кредитної політики;
? ? заявлені принципи формування бюджету і його пропорцій;
? ? основні напрями вдосконалення оподаткування;
? ? реалізовані на практиці
Принципи розвитку національного господарства та його окремих галузей, відношення до підприємництва до банківської діяльності, до відповідальності держави і бізнесу перед суспільством.
У світовій практиці країни ранжуються за критерієм політичного ризику. Чим вищий цей показник, тим менш стабільна соціально-економічна ситуація в країні. Країнам з високим рейтингом політичного ризику, скорочується або повністю припиняється кредитна підтримка з боку міжнародних банківських інститутів, а також з боку окремих країн, які володіють вільними коштами.
Форми і методи правового регулювання господарської діяльності в цілому і банківської зокрема справляють істотний вплив на функціонування банківської системи. Стійкість законодавства, його відносна консервативність створює передумови правового регулювання виникаючих проблем. При цьому законодавство впливає на розвиток банківської системи особливими правилами регулювання тих чи інших банківських операцій або угод, дозволяючи їх або забороняючи. Так, наприклад, в деяких країнах банкам забороняється виконувати певні операції з цінними паперами, вкладати свої кошти в капітали інших підприємств. У ряді країн банкам не дозволено займатися страхуванням і торгово-посередницькою діяльністю. У ряді країн центральні банки можуть займатися обслуговуванням господарства, в інших їх основна функція - емісійна. Економічні, правові та політичні чинники багато в чому визначають комплекс соціально-психологічних факторів. До соціально-психологічних факторів належать: впевненість більшості населення у правильності проведених економічних перетворень, в стабільності податкового, митного, валютного законодавства, у хороших перспективах для економіки в цілому та її окремих галузей. Все вищеперелічене в сукупності формує рівень довіри до банківської системи, готовність здійснювати банківські операції і користуватися банківськими послугами. У цьому випадку довіру до банківської системи визначає і більш ефективне виконання нею функцій забезпечення фінансування потреб економічного розвитку за рахунок залучення фінансових ресурсів населення та іноземних інвесторів. Форс-мажорні обставини, які є наслідком стихійних лих і непередбачуваних подій, які призводять до збоїв у платіжних системах, можуть бути розділені на:
? природні (повені, землетруси, урагани), які технічно ускладнюють функціонування банківської системи;
? політичні (закриття кордонів, введення міжнародних заборон на економічні відносини з іншими державами, військові конфлікти), які призводять до необхідності істотного перегляду умов взаємодії банків та їх клієнтів;
? економічні (відмова держави від виконання своїх фінансових зобов'язань, зміна правил розрахунків, зміна системи оподаткування, введення обмежень на експортно-імпортну діяльність, кризи на фінансових ринках), які призводять до ускладнень банків і клієнтів, викликаним загальною невизначеністю господарської діяльності. При цьому як би довго не готувалися реформи: податкова, бюджетна, розрахунків тощо, форс-мажорний характер їх впливу на банківську систему не змінюється, оскільки передбачити або зарегламентувати всі нюанси економічних відносин не представляється можливим. Перехід банків на новий план рахунків, введення в дію Податкового кодексу (ч.1) викликали безліч труднощів у роботі фахівців, у функціонуванні банків і банківської системи в цілому.
Під внутрішніми факторами, що впливають на результати функціонування банківської системи як єдиного цілого, слід розуміти сукупність факторів, які формуються суб'єктами банківської системи: Центральним банком, комерційними банками, банківськими асоціаціями. Внутрішні чинники піддаються впливу з боку суб'єктів банківської системи і визначаються наступними основними моментами:
? ? роллю і авторитетом Центрального банку в банківській системі;
? ? компетенцією керівників банків і кваліфікацією банківських працівників;
