ня, управління кредитним ризиком наступні:
§ диверсифікація портфеля активів;
§ попередній аналіз платоспроможності позичальника або емітента;
§ створення резервів для покриття кредитного ризику;
§ аналіз і підтримка оптимальної (для банку) структури кредитного портфеля;
§ вимога забезпеченості позичок і їх цільового використання.
Диверсифікація позичкового портфеля є найбільш простим і дешевим методом хеджування ризику неплатежу за позикою. Основні способи, що застосовуються для забезпечення достатньої диверсифікації позичкового портфеля, наступні:
§ раціонування кредиту, яке передбачає: встановлення гнучких або жорстких лімітів кредитування за сумою, термінами, видами процентних ставок та іншим умовам надання позик; встановлення лімітів кредитування по окремих позичальниках або класам позичальників відповідно до фінансовим становищем; визначення лімітів концентрації кредитів в руках одного або групи тісно співпрацюють позичальників відповідно до їх фінансовим становищем;
§ диверсифікація позичальників за галузевою належністю може здійснюватися також шляхом прямого встановлення лімітів для всіх позичальників даної групи в абсолютній сумі або по сукупну частку в позичковому портфелі банку;
§ диверсифікація прийнятого забезпечення по позиках;
§ застосування різних видів процентних ставок і способів нарахування та сплати відсотків за позикою;
§ диверсифікація кредитного портфеля за термінами, що має особливе значення, оскільки процентні ставки по позиках різної терміновості схильна різним коливанням.
Управління кредитним ризиком здійснюється відповідно до проведеної банком кредитною політикою.
Аналіз кредитного ризику ВАТ УралТранБанк
ПоказательСумма на 1 квітня 2015 Зміна за 1 міс. Показник частки прострочених ссуд12.54% - 3.26% Показник розміру резервів на втрати по позичках і іншим актівам30.69% - 0.18% Позичкова заборгованість (ст2) 10061248 - 2.00% Резерв на можливі потері2 343034 - 0.55% Максимальний розмір великих кредитних ризиків (Н7) (Максимальне значення Н7, встановлене ЦБ - 800%) 83.97 11.90% Максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих банком своїм учасникам (акціонерам) (Н9.1) (Максимальне значення Н9.1, встановлене ЦБ - 50 %) 0.02 0.00% Сукупна величина ризику щодо інсайдерів банку (Максимальне значення Н10.1, встановлене ЦБ - 3%) 1.22 9.91%
* Показники з нульовими залишками не представлені у цьому звіті.
Частка прострочених позичок - висока (тенденція - позитивна)
Частка резервування по позиках - незадовільно (тенденція - позитивна)
Розмір великих кредитних ризиків - задовільно (тенденція - негативна)
Розмір кредитних ризиків на акціонерів - задовільно
Розмір кредитних ризиків на інсайдерів - високий (тенденція - негативна)
Аналіз кредитної заявки
Кредитний інспектор проводить аналіз кредитної заявки на підставі документів Позичальника та заключний, наданих уповноваженими співробітниками ЕП і СБ У ході аналізу оцінюються ризики кредитної опе рації, визначаються способи їх покриття, оцінюється загальний ліміт кредитування і рейтинг даного Позичальника.
Аналіз заявки складається з наступних етапів:
· аналіз документів Позичальника на повноту і достовірність;
· аналіз інформації про Позичальника;
· загальний аналіз фінансово-господарської діяльності Позичальника;
· аналіз кредитуемой господарської операції;
· аналіз забезпечення;
· оцінка кредитоспроможності (ліміту кредитування) Позичальника;
· встановлення рейтингу на Позичальника.
Аналіз документів на повноту і достовірність
На цьому етапі встановлюється правоздатність юридичної особи, тобто факт визнання державою здійснення юридичною особою майнових прав та обов'язків з самостійною відповідальністю за своїми зобов'язаннями. Кредитний інспектор здійснює первинну перевірку документів на предмет належного оформлення і достовірність відомостей. При наявності будь-яких сумнівів Кредитний інспектор повинен витребувати від Позичальника інші документи і на підставі службової записки направити юридичні документи та документи за кредитуемой господарської операції в ЮС. У цьому вип...
