До числа активно обговорюваних проблем, пов'язаних з цим видом кредитного ризику, відносяться:
§ поняття кредитного портфеля;
§ його структура;
§ поняття якості кредитного портфеля;
§ методи оцінки його якості, включаючи ступінь сукупного кредитного ризику.
Причини кредитного ризику
Серед різноманіття ріскообразующіх факторів доцільно виділити макро - і мікроекономічні. Серед макроекономічних факторів провідним фактором є загальний стан економіки, а також регіону, в якому банк розвиває свою діяльність. Крім того, серед них виділяються фактори, обумовлені рівнем інфляції, а також темпами зростання ВВП. Суттєву роль відіграє активність грошово-кредитної політики Банку Росії, яка шляхом зміни облікової процентної ставки в чому визначає попит на банківські позички. Одним з визначальних ріскообразующіх факторів є рівень розвитку банківської конкуренції, що характеризується збільшенням концентрації банківського капіталу в окремих регіонах і розвитком складу банківських операцій та послуг.
Серед мікроекономічних чинників велику роль відіграє рівень кредитного потенціалу комерційного банку, що залежить від загальної величини мобілізованих у банку коштів, структури і стабільності депозитів, рівня обов'язкових резервів в Банку Росії, загальної суми та структури зобов'язань банку. Чинниками, що роблять прямий вплив на виникнення ризику неповернення кредиту, є ступінь ризику окремих видів позичок, якість кредитного портфеля банку в цілому, цінова політика банку та ступінь управління кредитним ризиком в банку.
У свою чергу, ступінь ризикованості окремих видів позичок визначається виходячи з їх якості. Якість конкретної позики і кредитного портфеля банку в цілому є одним з ключових чинників кредитного ризику. Сукупність факторів, що впливають на якість окремо видаваної позики, включає в себе наступне:
§ призначення позички (на збільшення капіталу, на тимчасове поповнення коштів, на формування оборотних активів, капітальне будівництво);
§ вид кредиту (споживчий, іпотечний, інвестиційний, платіжний, лізинговий);
§ розмір кредиту (великий, середній, дрібний);
§ термін кредиту (короткостроковий, середньостроковий, довгостроковий);
§ порядок погашення (по мірі надходження виручки, одноразовий);
§ галузева приналежність (агропромисловий комплекс, промисловість, комерція);
§ форма власності (приватна, акціонерна, муніципальна);
§ розмір позичальника (за величиною статутного капіталу, за величиною власних коштів);
§ кредитоспроможність (відповідно з рейтинговою оцінкою);
§ ступінь взаємовідносин банку з клієнтом (наявність розрахункового рахунку в банку, разові відносини);
§ способи забезпечення (застава, гарантії, поручительства).
Для запобігання або пом'якшення зазначених причин кредитного ризику необхідно управляти цим ризиком.
Управління ризиками банку здійснюється, як правило, у кілька етапів:
§ виявлення змісту ризиків, що виникають у зв'язку із здійсненням даної діяльності;
§ визначення джерел та обсягів інформації, необхідних для оцінки рівня ризику;
§ вибір критеріїв і методів для оцінки ймовірності реалізації ризику, побудова шкали ризику;
§ вибір або розробка методу страхування ризику.
Найбільш часто зустрічаються недоліки в банківській діяльності, що свідчать про серйозні проблеми щодо управління кредитним ризиком, наступні:
§ відсутність документа, що викладає кредитну політику банку;
§ відсутність обмежень концентрації ризиків у кредитному портфелі;
§ надмірна централізація чи децентралізація кредитного керівництва;
§ поганий аналіз кредитуемой угоди;
§ поверхневий фінансовий аналіз позичальників;
§ завищена вартість застави;
§ недостатньо часті контакти з клієнтом;
§ відсутність контролю за використанням позик;
§ поганий контроль за документальним оформленням позик;
§ неповна кредитна документація;
§ невміння ефективно контролювати кредитний ризик.
Для зниження впливу цих недоліків необхідно застосовувати комплекс методів управління кредитним ризиком. Основні методи регулюван...
