портфелі банків знизився на 1,5 п. П. В порівнянні з аналогічним періодом 2013 року і склався на рівні 4,2 ??відсотка (Графік 2.6).
Графік 2.6. Показники якості кредитного портфеля
Для оцінки якості кредитного портфеля комерційних банків використовується система класифікації кредитів, яка дає можливість визначити можливий рівень потенційних збитків від неповернення кредитів і своєчасно їх компенсувати за допомогою створення відповідних резервів.
При аналізі якості кредитного портфеля найбільшої уваги потребують класифіковані і прострочені кредити, що відображають перші ознаки погіршення якості кредитного портфеля. У звітному періоді зберігалася тенденція поступового зниження частки класифікованих і прострочених кредитів, а також кредитів в статусі ненарахування відсотків.
Показник ризику неповернення активів (співвідношення спеціального РППУ і кредитного портфеля) за підсумками дев'яти місяців 2014 знаходився на рівні 2,8 відсотка.
Одним з факторів, який може вплинути на поліпшення або погіршення якості кредитного портфеля в майбутньому, є зміна обсягу кредитів, що класифікуються як кредити «під наглядом» (Графік 2.7). Питома вага таких кредитів у звітному періоді знизився на 0,6 п. П. Від загального кредитного портфеля і склав 6,1 відсотка.
Графік 2.7. Зміна класифікації кредитного портфеля банківського сектора
Сукупний обсяг резервів, створених комерційними банками, склав 4,7 відсотка від загального кредитного портфеля (на 30.09.2013 р даний показник склав 5,7 відсотка). При цьому, частка спеціальних РППУ на 30.09.2014 р склала 55,3 відсотка від загального обсягу резервів.
За підсумками 9 місяців 2014 істотних змін в обсязі класифікованих кредитів за галузями економіки не зазначалося, за винятком зростання класифікованих кредитів в промисловій галузі на 129600000. сомів (за рахунок збільшення класифікованих кредитів в одному банку ), а також у сфері торгівлі на 124,0 млн. сомів.
На кінець 30.09.2014 р найбільша концентрація кредитних ризиків, як і раніше, спостерігалася в торговельній та будівельній галузях економіки.
Ризик ліквідності. Довіра населення до банківського сектору залежить від своєчасного виконання банками своїх зобов'язань, що передбачає наявність достатнього рівня ліквідності в банках. Для відповідності ризик ліквідності оцінюється за допомогою економічного нормативу поточної ліквідності.
За підсумками 9 місяців 2014 відзначено зниження коефіцієнта поточної ліквідності з 67,0 відсотка (за станом на 30.09.2013 р) до 55,1 відсотка (Графік 2.8).
Графік 2.8. Показники ліквідності банківського сектора
Зниження рівня ліквідності обумовлено зменшенням частки ліквідних активів і збільшенням питомої ваги кредитного портфеля, внаслідок зростання кредитування економіки.
У розрізі по групах банків істотне зниження ліквідності за підсумками 9 місяців 2014 року відмічалося у великих і малих банків (Схема 1).
Схема 1. Показник поточної ліквідності (К3) по групах банків
Ризик концентрації. В цілому, за станом на 30.09.2014 р відзначене деяке збільшення ризику концентрації, порівняно з аналогічним періодом 2013 року.
Концентрація найбільших джерел фінансування. За результатами стрес-тестування певні банки не витримали шок, пов'язаний з відтоком коштів найбільших джерел фінансування (норматив ліквідності опускається нижче 30- процентного порогу).
Концентрація кредитів. За результатами стрес-тестування потенційний дефолт найбільших позичальників 27 в окремих банках може знизити регулятивний капітал нижче економічного нормативу НБКР.
У галузевій структурі кредитного портфеля спостерігалося незначне зниження рівня концентрації кредитів на торгівлю на тлі зростання кредитування сільськогосподарської галузі. За підсумками 9 місяців 2 014 року частка кредитів на торгівлю знизилася з 38,1 відсотка до 36,4 відсотка.
Валютний ризик. За підсумками 9 місяців 2 014 року прямий валютний ризик знаходився на помірному рівні. Ризик від переоцінки валютної позиції банківського сектора перебував на мінімальному рівні (VAR: 0,1-0,9 відсотка від чистого сумарного капіталу).
Банківський сектор, як і раніше, незначно схильний прямому валютному ризику внаслідок збалансованої валютної структури активів і зобов'язань банків.
Процентний ризик. За підсумками 9 місяців 2014 року, процентний ризик був помірним. Збільшення процентного ризику (VAR) з 3,4 відсотка до 3,5 відсотка від чистого сумарн...
