· освіту доходів і накопичень населення.
1.4 Функції та принципи кредиту
Функції кредиту: перерозподільна; створення кредитних знарядь обігу, відтворювальна і стимулююча.
) Завдяки перераспределительной функції відбувається перерозподіл тимчасово вивільненої вартості. Вона може здійснюватися на рівні підприємств, галузі, держави (національної економіки), світового господарства (світової економіки). Перерозподіл йде на умовах повернення вартості.
) Функція створення кредитних знарядь обігу пов'язана з виникненням банківської системи. Завдяки можливості зберігання грошових коштів на рахунках у банках, розвитку безготівкових розрахунків, заліку взаємних зобов'язань, з'явилися кредитні кошти обігу та платежу.
) Відтворювальна функція кредиту виявляється двояко:
) отримання позичальником кредиту забезпечує його необхідним об'ємом капіталу для ведення підприємницької діяльності (виробництва). За допомогою кредиту відбувається відтворення господарюючого суб'єкта (товаровиробника) як такого;
) в результаті надання кредиту різним підприємствам відтворюються як кращі, так і гірші для суспільства умови виробництва товарів (якість, собівартість, ціна).
) Стимулююча функція кредиту виявляється в можливості розвитку виробництва без наявності власних грошових коштів. Завдяки кредиту підприємства отримують потужний стимул для подальшого розвитку.
Принципи кредиту:
Терміновість кредитування - це природна форма забезпечення повернення кредиту. Вона означає, що позика повинна бути не просто повернений, а повернений в суворо обумовлений в кредитній угоді термін. Для цього в кредитній угоді детально розробляється графік погашення кредиту та сплати відсотків.
Забезпеченість кредиту - додатковий принцип кредитування, який завжди включається в кредитну угоду.
З прийняттям закону Про банки і банківську діяльність комерційні банки отримали можливість видавати своїм клієнтам кредити під різні форми його забезпечення.
Найбільш поширеними видами забезпечення позичок є:
· матеріальні цінності, оформлені заставним зобов'язанням;
· гарантії посередників платоспроможних юридичних і фізичних осіб (банків і т. п.);
· страхові поліси, оформлені позичальниками в страховій компанії за ризиком непогашення позики;
· ліквідні цінні папери.
Платність кредиту
Принцип платності кредиту означає, що позичальник грошей повинен внести певну одноразову плату за користування кредитом або платити протягом обумовленого терміну. ??
Цільова спрямованість кредиту
Додатковим принципом кредитування є його цільова спрямованість, яка створює умови для дотримання принципів зворотності і платності позик, а також певною мірою і їх терміновості. Цей принцип передбачає видачу позики під чітку мету її використання (обумовлюється в кредитній угоді). Цільова спрямованість позички дозволяє кредитору чітко уявляти можливості позичальника з повернення позики в строк з відсотками. Найбільш стабільним вважається кредитування на продуктивні цілі, коли вкладені гроші дають реальну отдачу- прибуток.
Дифференцированность кредиту
Принцип диференційованості кредиту означає різний підхід до позичальників залежно від їх реальних можливостей погасити позику.
Принцип диференційованого підходу до позичальників залежно від їх реальних можливостей погасити взятий кредит припускає розподіл позичальників на першокласних і сумнівних. Усередині цих груп зазвичай застосовують більш детальну диференціацію, використовуючи систему кредитних рейтингів . Усередині кредитних рейтингів боржники диференціюються досить докладно з урахуванням цілого комплексу критеріїв.
Кредитний рейтинг - це система диференціації позичальників за ознакою платоспроможності.
Платоспроможність - це здатність позичальника погасити кредит у строки з відсотками. Залежить від економічних і соціально-політичних чинників.
Сукупна застосування на практиці всіх принципів банківського кредитування дозволяє дотриматися як загальнодержавні інтереси, так і інтереси обох суб'єктів кредитної угоди банку і позичальника.
1.5 Класифікація кредитів за ознаками
...
