організації;
довідку податкового органу про реєстрацію організації як платника податків;
копію документа про реєстрацію як платників внесків до Пенсійного фонду та до Фонду обов'язкового медичного страхування в РФ;
копію наказу керівника організації про призначення головного бухгалтера і касира (якщо за статусом організації обов'язки касира можуть бути покладені на головного бухгалтера, то це вказується в заяві);
картки з нотаріально завіреними зразками підписів (керівника, його заступника та головного бухгалтера та його заступника) у двох примірниках з відбитком печатки.
Розрахунковий рахунок може відкрити організація, що є юридичною особою, а значить, наділена власним майном, обіговими коштами і має самостійний баланс. Цей рахунок використовується для взаємних розрахунків з іншими організаціями в безготівковому порядку, але з нього можна отримати і готівкові гроші (наприклад, для видачі заробітної плати, для розрахунків з працівниками по відрядженнях, на господарські потреби), а також зарахувати на нього готівкові грошові кошти ( отриману від організацій готівкову; виручку, невиданий заробітну плату, повернуті працівниками, залишки невикористаних авансів, виданих їм під звіт на відрядження або на господарські потреби).
При відкритті розрахункового рахунку з банком укладається договір банківського рахунку, який регламентує взаємовідносини між банком і клієнтом з розрахунково-касового обслуговування. У додатку до договору визначаються ставки на послуги банку. Після підписання договору на розрахунково-касове обслуговування рахунку присвоюється номер.
Банк гарантує клієнту право безперешкодно розпоряджатися своїми коштами, обмеження можуть встановлюватися лише законом. При цьому банк, не порушуючи право клієнта на розпорядження наявними на рахунку коштами, може використовувати тимчасово вільні грошові кошти клієнта у своїх цілях, за що клієнту нараховуються відсотки.
Банк встановлює ліміт залишку грошових коштів, що зберігаються на рахунку клієнта. Якщо сума грошових коштів на рахунку виявиться нижче цього ліміту і незважаючи на попередження банку не буде відновлена ??протягом місяця, банк має право розірвати договір з клієнтом за своєю ініціативою. Іншою підставою для розірвання договору за ініціативою банку є відсутність операцій за рахунком протягом року. Організація може розірвати договір банківського рахунку за своєю ініціативою в будь-який час на підставі заяви про це.
Розрахункові субрахунки та поточні рахунки. Якщо організація має підрозділи (склади, магазини, філії), які відкриваються у виробничих цілях не за місцем її знаходження, а в іншому регіоні, то цим підрозділам на прохання головної організації в регіоні їх діяльності можуть бути відкриті розрахункові субрахунки. Коло операцій, здійснюваних за таким рахунком, визначається головною організацією. Зазвичай розрахункові субрахунки відкриваються для зарахування виручки від реалізації продукції в будь-якій формі: покупці в оплату за отриману продукцію можуть в безготівковому порядку перерахувати кошти на розрахунковий субрахунок підрозділи, а можуть зробити розрахунок готівкою, які вносяться на розрахунковий субрахунок самим підрозділом. Грошові?? редства з розрахункового субрахунку перераховуються потім на розрахунковий рахунок головної організації. Крім зарахування готівкової виручки, всі інші операції по розрахунковому субрахунку здійснюються в безготівковому порядку. Зніматися готівкові гроші з нього не можуть.
Для операцій, пов'язаних з видачею готівки, призначений поточний рахунок, який відкривається також на прохання головної організації її підрозділам, розташованим в іншому регіоні. На поточний рахунок зараховуються кошти, перераховані головною організацією для видачі заробітної плати та оплати витрат на відрядження. Вони знімаються з поточного рахунку і видаються цільовим призначенням. Зняття готівки на виробничі цілі можливо тільки в тому випадку, якщо воно з дозволу банку передбачено в числі операцій, що проводяться за цим рахунком.
У безготівковому порядку можна робити тільки перерахування утримань із заробітної плати та заробітної плати у вклади громадян. Якщо підрозділ має і розрахунковий субрахунок, і поточний рахунок, то з дозволу банку воно може перекладати з розрахункового субрахунку на поточний рахунок грошові кошти на виплату заробітної плати та відрядних витрат. Головна організація встановлює ліміт таких перерахувань. Для відкриття розрахункового субрахунка і поточного рахунку пред'являються наказ головної організації про створення підрозділу, статут підрозділу, завірений головною організацією, картки із зразками підписів, завірені також головною організацією і її печ...
