віту департаменту фінансового моніторингу Комітету державного контролю Республіки Білорусь»
Основними завданнями Департаменту є:
. прийняття ефективних заходів з протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом;
. створення і функціонування автоматизованої інтегрованої системи обліку, обробки та аналізу інформації про фінансові операції, що підлягають особливому контролю;
. взаємодія з компетентними органами іноземних держав відповідно до міжнародних договорів Республіки Білорусь у сфері протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом; підприємницький кримінальний приватний корупція
. участь в установленому порядку в роботі міжнародних організацій з питань протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом.
Закон Республіки Білорусь від 19 липня 2000 № 426-З «Про заходи щодо запобігання легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом» (зареєстрований в Національному реєстрі правових актів Республіки Білорусь 24 липня 2000 N 2/ 201) встановлює систему заходів щодо запобігання легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, з метою захисту прав, свобод і законних інтересів громадян Республіки Білорусь, суспільства і держави.
Відповідно до ст.2 Закону особливий контроль фінансових операцій - сукупність заходів, що вживаються державними органами, здійснюють контроль за проведенням фінансових операцій відповідно до повноважень, встановлених законодавством, з метою визначення законності походження коштів фінансових операцій, підлягають особливому контролю.
Статтею 4. Закону встановлено, що до фінансових операцій, які за наявності умов, зазначених у частині другій цієї статті, підлягають особливому контролю, відносяться:
. Фінансові операції, що здійснюються з готівкою:
. Фінансові операції по банківських рахунках:
. Фінансові операції з міжнародного переказу коштів:
. Фінансові операції з купівлі-продажу цінних паперів та інші угоди з цінними паперами.
. Фінансові операції по кредитах:
. Фінансові операції з рухомим та нерухомим майном:
. Фінансові операції з переведення боргу і відступлення права (требовання), вчинені з порушенням встановленого законодавством порядку їх оформлення, у тому числі з порушенням вимоги про нотаріальне посвідчення або державної реєстрації.
. Надання дотацій, субсидій, субвенцій.
Вищевказані фінансові операції підлягають особливому контролю за наявності хоча б однієї з наступних умов:
сума фінансової операції при її разовому скоєнні дорівнює або перевищує 2000 базових величин для фізичних осіб або 20 000 базових величин для інших суб'єктів права;
протягом одного місяця здійснюється декілька фінансових операцій, загальна сума яких дорівнює або перевищує 2000 базових величин для фізичних осіб або 20 000 базових величин для інших суб'єктів права, і наявні факти вказують на зв'язок між цими фінансовими операціями.
Таким чином, якщо фізична або юридична особа отримала дохід, який ніде не задекларований, то на стадії використання коштів можуть виникнути серйозні проблеми.
Контроль за виконанням норм Закону здійснює цілий ряд державних органів у межах своєї компетенції:
Комітет державного контролю Республіки Білорусь та його органи;
Міністерство закордонних справ Республіки Білорусь;
Міністерство економіки Республіки Білорусь;
Міністерство фінансів Республіки Білорусь та місцеві фінансові органи;
Національний банк Республіки Білорусь;
Міністерство з податків і зборів Республіки Білорусь і його інспекції;
Комітет з цінних паперів при Раді Міністрів Республіки Білорусь і його інспекції;
Державний митний комітет Республіки Білорусь і митниці Республіки Білорусь;
інші державні органи.
Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь від 13 вересня 2000 № 1411 «Про затвердження форми спеціального формуляра реєстрації фінансових операцій, що підлягають особливому контролю, положення про порядок заповнення, реєстрації, передачі, обліку та зберігання спеціального формуляра реєстрації фінансових операцій, що підлягають особливому контролю, і положення про порядок використання спеціального формуляра реєстрації фінансових операцій, що підлягають особливому контролю »(Зареєстровано в Національному реєстрі правових актів Республіки Білорусь 18 вересня 2000 N 5/4049)
