2400024000240002400024000240002400024000240002400024000240004.7.Плата за кредит (%) 27164,625362,823476,521501,519433,81729615002,512629,61014575444820,81969,74.8.ЗП продавцов1800001800001800001800001800001800001800001800001800001800001800001800004.9.Начисления на ЗП5436054360543605436054360543605436054360543605436054360543604.10.ЗП адміністративного персонала4500045000450004500045000450004500045000450004500045000450004.11.Начисления на ЗП1359013590135901359013590135901359013590135901359013590135904.13.Всего постійних затрат711 965690 163658 277656 302605 484603 346601 053598 680596 195593 594590 871588 0205.Прібиль до сплати налогов1 470 5351 690 3372 032 7232 358 6982 621 0162 929 1543 259 9473 469 3203 782 3024 108 9064 305 1294 811 9806. ЕНВД1359113591135911359113591135911359113591135911359113591135917.Чістая прібиль1 456 9441 676 7462 019 1322 345 1072 607 4252 915 5633 246 3563 455 7293 768 7144 095 3154 291 5384 798 3898.Чістая прибуток наростаючим ітогом1 456 9443 133 6905 152 8227 497 92910 105 35413 020 91716 267 27319 723 00223 491 71627 587 03131 878 56936 676 958
Розрахунок NPV ТОВ «Billfold» при зміні витрат на оплату оренди
ПоказательІнтервал планування, квартал0123456789101112Чістая прибуток - 1 456 9441 676 7462 019 1322 345 1072 607 4252 915 5633 246 3563 455 7293 768 7144 095 3154 291 5384 798 389Інвестіціі1600000 ------------грошове потік - 1 456 9441 676 7462 019 1322 345 1072 607 4252 915 5633 246 3563 455 7293 768 7144 095 3154 291 5384 798 389Коеффіціент дисконтування (13%)1,0000,8770,7690,6750,5920,5190,4560,4000,3510,3080,2700,2370,208Дисконтированный грошовий потік - 1 289 3311 483 8461 786 8422 075 3162 307 4562 580 1442 872 8813 058 1673 335 1453 624 1733 797 8214 246 362Дісконтірованний грошовий потік наростаючим підсумком - 1 289 3312 773 1774 560 0196 635 3358 942 79111 522 93514 395 81617 453 98320 789 12824 413 30128 211 12232 457 484NPV - 1600000310 6691 173 1772 960 0195 035 3357 342 7919 922 93512 795 81615 853 95319 189 12822 813 30126 611 12230 857 484
Результати аналізу чутливості NPV проекту створення магазину елітних гаманців «Billfold»
№ п/пПараметр% NPV Ранг1.Цена чоловічих і жіночих гаманців + 10% + 21,072,10712.Об'ем продажу чоловічих і жіночих гаманців + 10% + 19,871,98723.Реклама + 10% - 2,330, 23344.Аренда + 10% - 4,530,4533
Зміна значення NPV при зміні ціни гаманців, обсягів продажів чоловічих і жіночих гаманців, орендної плати та реклами
ІзмененіеБазовоеУвеліченіе ціни кошельковУвеліченіе обсягу реалізації кошельковУвеліченіе витрат на рекламуУвеліченіе витрат на оплату арендиNPV31 125 80635 577 10535 137 65431 108 98830 857484
. Сценарний підхід до аналізу ризиків проекту
У песимістичному сценарії розвитку економічної ситуації продажу чоловічих і жіночих гаманців знизилися на 10% щокварталу відносно базового сценарію розвитку економічної ситуації, більш того ціна на чоловічі гаманці становить 4 800 руб./шт., на жіночі гаманці +3800 руб./шт., орендна плата підвищилася до 84700 руб./місяць і необхідні витрати на рекламу зросли на 10%/квартал.
Продажі
Період0123456789101112Мужскіе гаманці, шт.0207225270297315360387405450477495540Цена чоловічих гаманці, руб.480048004800480048004800480048004800480048004800Женскіе гаманці, шт.0270297315360387405450477495540585630Цена жіночих гаманці, руб.380038003800380038003800380038003800380038003800Фірменная упаковка, шт.0135135162180207225252270297315342360Цена фірмової упаковки, руб.480480480480480480480480480480480480Общая виручка, руб.02 084 4002 273 4002 570 7602 880 0003 081 9603 375 0003 688 5603 756 6004 183 5604 492 8004 763 1605 158 вісімсот
Закупівлі
Період0123456789101112Мужскіе гаманці, шт.0207225270297315360387405450477495540Цена чоловічих гаманців, руб.500500500500500500500500500500500500Женскіе гаманці, шт.0270297315360387405450477495540585630Цена жіночих гаманців, руб.400400400400400400400400400400400400Фірменная упаковка, шт.0135135162180207225252270297315342360Цена фірмової упаковки, руб.505050505050505050505050Затрати, руб.0218 250238 050269 100301 500322 650353 250386 100406 800437 850470 250498 600540 000 планування грошовий прибуток ризик
Банківський кредит
Період0123456789101112Банковскій кредіт800 000 ------------ Погашення кредиту - 87 368,9187 368,9187 368,9187 368,9187 368,9187 368,9187 368,9187 368, 9187 368,9187 368,9187 368,9184 742,75Остаток заборгованості на кінець періода800 000748 850,57695 298,83639 231,95580 531,8519 074,68 454 731,12380 365,57316 836,08242 994,05165 683,984 742,75-Уплата відсотків банку - 11 811,6610 998,6110 147,379 256,158 323,077 346,166 323,385 252,564 131,442 ...
