олітики;
- встановлення норматівів и лімітів;
- Ціноутворення ПРОДУКТІВ и услуг;
- управлінський облік і фінансовий аналіз;
- вимоги до звітності та документообігу;
- організація інформаційно-аналітичної служби;
- Розподіл Повноваження у процесі Прийняття РІШЕНЬ;
- моніторинг;
- аудит;
- служба безпеки.
Згідно статьи 44 (Управление ризико) Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» [1], банки створюють Постійно діючий Підрозділ з пі-тань аналізу та управління ризико, что має відповідаті за встановлення ЛІМ-ітів Щодо окрем операцій, лімітів різіків контрпартнерів, країн контрпари-тнерів, структурі балансу відпо відно до РІШЕНЬ Правління (заради діректорів) по вопросам політики Щодо різікованості та прібутковості ДІЯЛЬНОСТІ банку.
Для забезпечення Додатковий ЗАХОДІВ з метою управління ризико банки створюють Постійно діючі комітеті, зокрема:
1) кредитний комітет, Який щомісячно оцінює Якість актівів банку та го-тує Предложения Щодо Формування резервів на покриття можливіть збитків від їх знецінення;
2) комітет по вопросам управління активами та пасив, Який щомісячно Розглядає собівартість пасівів та прібутковість актівів и пріймає решение що-до політики відсоткової маржі, Розглядає питання відповідності строковості актівів та пасівів та надає відповіднім підрозділам банку Рекомендації Щодо Усунення розбіжностей у часі, что вінікають;
3) тарифний комітет, Який щомісячно Аналізує співвідношення собівар-тості услуг та рінкової конкурентоспроможності діючіх тарифів, відповідає за політику банку по вопросам операційніх доходів.
Процес управління ризико Складається з таких етапів [27]:
1. ідентіфікація - усвідомлення ризику, визначення причин его виник-нення та ризиковості сфер;
2. квантіфікація - вімірювання, аналіз та оцінювання Величини ризику;
3. мінімізація - зниженя чі обмеження різіків помощью відповід-них методів управління;
4. контроль та моніторинг - Здійснення постійного контролю за рівнем різіків з механізмом зворотнього зв'язку.
Складність практичної реалізації етапу ідентіфікації ризику поклади від джерела Виникнення та характеристики ризику. Механізм Прийняття управлін-ських РІШЕНЬ у банківській установі має НЕ позбав ідентіфікуваті ризико, а й да-вати змогу оцініті, Які РИЗИКИ и Якою мірою может взяти на себе банк, а такоже візначаті, чі віправдає очікувана дохідність відповідній ризико. Прото іденті-фікація та аналіз ризику на якісному Рівні є необхідною, протікання галі не достат-ньою процедурою.
Кількісне оцінювання уровня ризику - це ВАЖЛИВО етап процеса управлін-ня, Який має включать оцінювання реального (фактичного) ризику, а такоже встановлення між допустимого ризику для окрем Банківських операцій, ор-ганізаційніх Підрозділів и фінансової встанови в цілому. Водночас нужно оцініті ї РИЗИКИ Освоєння новіх рінків, Банківських ПРОДУКТІВ и напрямів ді-яльності. Методи ОЦІНКИ ризику формалізують процес вімірювання та розра-хунків, мают візначаті три основні компоненти ризику:
- розмір (величина) - сума можливіть ВТРАТИ;
- ймовірність Настанов негатівної події;
- трівалість періоду впліву ризику.
Ймовірність Настанов певної події візначається за помощью об'єктив-них и суб'єктивних методів. Об'єктивні методи визначення ймовірності ґрун-туються на обчісленні частоти, з Якою в минули відбувалася ця Подія. Це методи Теорії ймовірностей, Економічної статистики, Теорії ігор та Другие матема-тічні методи. Суб'єктивні методи спіраються на Використання оцінок и крите-ріїв, сформованому на підставі припущені, ВЛАСНА міркувань и досвіду менед-Жера, оцінок експертів, суджень консультантів, порад консалтінгової ФІРМИ та ін. Суб'єктивні методи застосовують тоді, коли РИЗИКИ НЕ піддаються кількіс-ному вімірюванню - Квантіфікації. p> Для ОЦІНКИ Величини ціновіх ФІНАНСОВИХ різіків банку в основному Використовують три групи Показників:
- статистичні величини (стандартне відхілення, варіація, дісперсія, кое-фіцієнт b-бета);
- непрямі показатели ризиковості ДІЯЛЬНОСТІ, обчіслені зазвічай У ФОРМІ ФІНАНСОВИХ Коефіцієнтів за Даними публічної звітності;
- аналітічні показатели (Індикатори), прізначені для ОЦІНКИ конкретного виду ризику (валютного, відсоткового, кредитного, інвестіційного, незбалансо-ваної ліквідності та ін.) у процесі внутрішнього аналізу ДІЯЛЬНОСТІ банку.
Оцінка величин неціновіх ФІНАНСОВИХ різіків є всегда суб'єктивною, Заснований на методах експертних оцінок та методах аналітічного прогнозом-вання розвітку СИТУАЦІЙ (SWOT - аналіз, матріці ефектівності сегментів прайси, PEST - аналіз [17]).
Оперативний контроль за рівнем ризику захи до обов'язків менедже-рів, тоді як стратегічний контроль за діяльністю банку та самого оперативного Керівництва может буті реалізованій позбав власникам - акц...
