і завданнями, які стоять перед банками, а також об'єктивними закономірностями розвитку і функціонування кредитних відносин. Кредитний процес вимагає від банків і всіх господарських суб'єктів чіткого дотримання принципів кредитування.
Принцип раціональності та ефективності банківського кредитування характеризує економічність використання позики, як з позицій інтересів банку, так і з позицій позичальників - Господарських суб'єктів. Кредитний механізм не може не грунтуватися на здоровому практицизмі, спрямованості на збільшення доходів. Принцип раціональності кредитування здійснюється на основі оцінки кредитоспроможності позичальника, що забезпечуватиме впевненість банку у здатності й готовності боржника повернути позику в обумовлений договором термін.
Принцип комплексності банківського кредитування передбачає побудову кредитного механізму на основі врахування всього комплексу чинників, які впливають на реалізацію кредитної операції. Безумовно, що в першу чергу слід брати до уваги економічні чинники та умови.
Принцип розвитку банківського кредитування відображає постійний рух і динаміку кредитного механізму. Зміна економічних відносин призводить і до зміни кредитних відносин, підходів до їх практичної організації. Принцип розвитку вимагає від комерційних банків використовувати гнучкі методи кредитування, оперативно змінювати порядок практичної роботи з позиками, методи контролю за використанням та поверненням кредиту, засоби регулювання заборгованості тощо.
Центральне місце в системі принципів банківського кредитування посідають особливі принципи кредиту. Саме вони відображають економічну сутність банківського кредиту. p> Принцип зворотності значить, що кредит має бути повернений позичальником банку. Установи банків можуть надавати відстрочку повернення позики, стягуючи за це підвищений відсоток. Цей принцип вважається вихідним у системі банківського кредитування. Він випливає із суті кредитних відносин, адже якщо позика не повертається, втрачається економічний зміст кредиту.
Принцип забезпеченості кредиту означає наявність у банку права для захисту своїх інтересів, недопущення збитків від неповернення боргу через неплатоспроможність позичальника. Мета реалізації цього принципу - зменшити ризик кредитної операції. Майнові інтереси кредитора повинні бути повною мірою захищені у разі можливого порушення позичальником взятих на себе зобов'язань. Кредит надається під певне реальне забезпечення - заставу, гарантію, поручительство, страхове свідоцтво та ін Банківський кредит, не забезпечений реальними цінностями, надається у вигляді винятку окремим позичальникам, які мають давні ділові зв'язки з банком і високу платоспроможність.
Принцип терміновості означає, що позика має бути повернена позичальником банку у визначений у кредитному договорі термін. Кредит обов'язково має бути повернений у певний попередньо обумовлений час. У разі порушення принципу строковості банк пред'являє до позичальника фінансові вимоги. Термін кредиту - це період користування позикою. Він розраховується з моменту одержання позики (зарахування на рахунок позичальника або сплати платіжних документів з позичкового рахунку позичальника) до її кінцевого погашення.
Принцип платності означає, що кредит має бути повернений позичальником банку з відповідною оплатою за його користування. Кредит як комерційна операція обов'язково має приносити кредитору певний дохід у формі відсотків. Відсоток - плата позичальника в кредитних відносинах. Банк вимагає від позичальника не тільки повернення одержаної позички, а й сплати відсотка за її використання.
Принцип цільової спрямованості кредиту передбачає вкладення позичкових коштів на конкретні цілі, обумовлені кредитним договором. Позичальник не може витрачати кредит на інші цілі. Цільовий характер кредитування означає спрямованість позики на певний господарський об'єкт. Закономірність переходу до кредитування господарського суб'єкта, про що йшла мова вище, не можна абсолютизувати. Банк обов'язково повинен розрізняти об'єкти кредитування, насамперед ті з них, які пов'язані або з капітальними вкладеннями, або з основною виробничою діяльністю.
Щодо правил кредитування, то їх чітке формулювання має вирішальне значення в кредитному менеджменті. У процесі управління кредитними операціями важливо володіти ефективними алгоритмами (сукупністю правил) розв'язання тих чи інших типових проблем.
У конкретних умовах роботи комерційного банку, з урахуванням особливостей фінансово господарської діяльності його клієнтів (позичальників), набір і зміст правил банківського кредитування змінюються. Ці правила в основному і головному визначають стандартні вимоги та орієнтири для кредитних працівників банку. Йдеться про чіткої структуризації, систематизації, програмуванні, алгоритмізації, стандартизації способів і прийомів проведення кредитних операцій.
Отже...
