вих активів організації, до оторая забезпечується шляхом розрахунку необхідного розміру залишків грошових коштів в прогнозованому періоді, при цьому:
потреба в поточний залишок грошових активів розраховується на основі прогнозованої суми грошового обороту по виробничо-комерційної діяльності та кількості оборотів грошових коштів.
В
3. Управління фінансовими активами в умовах кризи
Необхідно розширити формальні підходи до аналізу ризиків таким чином:
1. Платіжний календар:
не обмежуватися складанням денних фінансових планів
розширити горизонт прогнозу грошових потоків на майбутні 30 днів
додати прогнози незапланованих надходжень/платежів
2. Внутрішні коефіцієнти ліквідності:
не обмежуватися нормативами ЦБ: не гарантують виживання
застосувати додаткові коефіцієнти структури активів і зобов'язань
провести порівняльний аналіз за галузі, конкурентам і проблемним банкам
3. Розриви ліквідності:
не обмежуватися формальною підготовкою ф.125
деталізувати встановлені інтервали терміновості
сформувати припущення щодо терміновості активів і пасивів:
= реалізація ліквідних активів, стійкі залишки, переоформлення депозитів, ін
оцінити денну концентрацію потоків, глибину, тривалість і частоту розривів
перевстановити ліміти з урахуванням реальних джерел і характеристик фондування
4. Процедура стрес-тестування:
не обмежуватися розрахунком базового сценарію погашення активів і пасивів
побудувати прогноз стресових змін структури активів і пасивів
зв'язати результати стрес-тестування з Планом управління в умовах кризи
Підхід IFC до стрес тестування банків-клієнтів
1. Сценарії:
уповільнення темпів економічного зростання
економічна криза
2. Ризик-фактори:
ВВП
курс національної валюти
показники ліквідності (відтік депозитів, проблеми з рефінансуванням)
Рівні стану управління ризиком ліквідності
В
Формування сценарію для оцінки ризику ліквідності
В
План управління ліквідністю в умовах кризи:
1. Індикатори настання кризи (стадія "підвищеної готовності"):
> прогноз порушення лімітів показників стану ліквідності та обов'язкових нормативів (H1-H4)
> різкий відтік коштів клієнтів, зростання неповернення кредитів, погіршення фінансових показників Банку
> криза на фінансовому ринку: зростання ставок, падіння котирувань на борговому ринку, закриття лімітів
> зниження кредитного рейтингу, негативний прогноз на перегляд рейтингу, повідомлення в ЗМІ
2. Послідовність дій на стадії "підвищеної готовності":
Підвищення відповідальності прийняття рішень: КУАП + Ситуаційний центр
Призупинення фондування активних операцій за розпорядженням курирує заступника Голови в†’ Доповідь Казначей...
