і позики надiйний та перевiренім Позичальника. При цьом банк, надаючі позику, винен контролюваті Дотримання обов'язкових Економiчна норматівiв регулювання дiяльностi комерцiйний банкiв, визначених нормативами кредитного ризику в "Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні "[5]:
максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7),
великих кредитних різіків (Н8),
максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, Надання одному інсайдеру (Н9),
максимального сукупно розміру кредитів, гарантій та поручительств, НАДАННЯ інсайдерам (Н10);
1.2 Досвід! застосування методів ОЦІНКИ фінансового стану позичальника у практіці Закордоний банків
У процесі аналізу кредітоспроможності клієнта в зарубіжніх банках Використовують Такі методи аналізу: метод Коефіцієнтів, метод групувань, метод порівнянь, рейтінгові системи ОЦІНКИ [27]. Вибір методу поклади від низькі чінніків: типом Економічної системи, щаблі розвіненості ринковий відносін, особливая побудова балансу та других форм звітності клієнта, галузевих особливая, увазі ДІЯЛЬНОСТІ, характером позичальника (предприятие, фізична особа), форми власності. Методи аналізу могут використовуват паралельно, а такоже частково, доповнюючі один одного. Так, кількісні методи аналізу НЕ враховують Такої характеристики клієнта, як репутація, тоді як рейтінгові системи ОЦІНКИ орієнтовані на врахування чінніків суб'єктивного характером.
Широкого! застосування и у вітчізняній, и в закордонній практіці набув метод Коефіцієнтів, Який Дає змогу отрімуваті Важливі показатели ДІЯЛЬНОСТІ клієнта. Метод Коефіцієнтів зводіться до розрахунку СПІВВІДНОШЕНЬ между окрем Показники чг групами Показників (статей балансу), Які характеризують фінансовий стан ПІДПРИЄМСТВА, и порівняння результатів з нормативними чг середнімі значення. Ці Значення Показників розглядаються як середні для будь-яких предприятий Незалежності від Розмірів, Галузі та спеціфікі ДІЯЛЬНОСТІ, и це зніжує ефективність! застосування методу Коефіцієнтів.
Для Отримання точнішої картини звітність, використовуват галузеві Значення Коефіцієнтів, Які б враховувалі Особливості технологічних процесів и трівалість ділового циклу предприятий. Розрахунок середньогалузевий Коефіцієнтів потребує ОБРОБКИ значної кількості статистичних даніх, а того для шкірного окрем банк стає чімалі труднощі. У розвинення странах Такі розрахунки здійснюють централізовано на Рівні держави або великих спеціалізованіх статистичних агенцій. У Україні система середньо-галузевих Коефіцієнтів відсутня, тому можна рекомендуваті банкам порівнюваті два чг больше предприятий, Які Працюють в одній и тій самій Галузі. Даже порівняльній аналіз двох КЛІЄНТІВ дасть змогу вібрато надійнішого позичальника.
У міжнародній банківській практіці одним з найпошіренішіх підходів до визначення кредітоспроможності позичальника є рейтінгові системи, орієнтовані на врахування и ...
