Результат кредитного процесу не можна зводити тільки до задоволення відповідної потреби клієнта, так як у взаємовідносинах банку з клієнтом завжди передбачається реалізація інтересів обох сторін операції (угоди). [21, 476 с.]
Досліджуючи сутність кредитного процесу, слід зазначити що, цілісність та достовірність кредитного процесу залежать від об'єктивних кредитних рішень, які забезпечують прийнятний рівень ризику по відношенню до передбачуваного доходу.
Огляд кредитного процесу повинен включати аналіз кредитних керівництв та інших письмових методик, застосовуваних різними відділами банку, а також аналіз можливостей і реальної продуктивності всіх відділів банку, задіяних у кредитному процесі. Він також повинен охоплювати процедури по створенню, оцінці, твердженням, видачу, відстеженню, інкасації та обробці різних кредитних інструментів, що надаються банком. [7, 129 с.] Зокрема, в огляд повинно входити наступне:
-докладна методика кредитного аналізу та процес затвердження кредиту з прикладами форм кредитних заявок, внутрішніх форм з коротким викладом інформації по кредиту, внутрішніх кредитних керівництв і кредитних справ;
-критерії для затвердження кредитів, визначення політики процентних ставок і кредитних лімітів на всіх рівнях управління банком, а також критерії для прийняття розпоряджень з видачі кредитів через мережу філій;
-заставна політика для всіх видів кредитів, діючі методи і практику щодо переоцінки застави, а також документація по заставах;
-адміністрування та відстеження процедур, включаючи відповідальних осіб, критерії відповідності та засоби контролю;
-методика обробки винятків.
Аналіз повинен включати інтерв'ю з менеджерами середньої ланки всіх відділів, які виконують кредитну функцію. Він також повинен включати огляди окремих кредитних справ. Ставлення оцінених кредитних заявок до загального обсягу схвалених за останні шість чи дванадцять місяців (загальна чисельність і загальна сума) є одним з показників якості процесу оцінки.
Даний аналіз кадрів, стосується службовців, задіяних у процедурах щодо створення, оцінці, утвердженню і відстеження кредитних ризиків. Повинно бути визначено їх кількість, займані посади, вік, досвід і конкретні обов'язки. Кадрова структура, навички і професіоналізм повинні аналізуватися з урахуванням директив керівництва і процедур, в яких беруть участь співробітники. Повинні бути розглянуті всі тренінги, що проводяться для кредитних службовців банку, і оцінена їх ефективність. Якість і частота навчання персоналу зазвичай є хорошим показником рівня їх професіоналізму у наданні кредитів.
Так як кредитна функція звичайно розосереджена по всій організації, банк повинен мати ефективні системи моніторингу за дотриманням встановлених директив. Дана умова може бути найкращим чином виконано шляхом внутрішнього аналізу та створення системи звітності, яка могла б інформувати правління і менеджерів вищої ла...
