нки з використанням Платіжних доручень є найбільш вживаною і простою формою розрахунків.
Розглянемо порядок розрахунків з використанням Платіжних доручень (див. дод. 9) у філії АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі.
Якщо Банк виступає в якості банку платника, то клієнт приносить Платіжне доручення, яке дійсно протягом 10 днів з дня дати, зазначеної в документі. Платіжне доручення приймається Відповідальним виконавцем (операціоністом), який перевіряє правильність заповнення всіх реквізитів і наявність грошових коштів на рахунку, і не пізніше дня, наступного за днем ??надходження до банку відповідного платіжного документа, здійснює списання та зарахування коштів. Платіжні доручення складаються в 3-х примірниках. Перший залишається у філії АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі і підшивається в Документи дня, другий надсилається одержувачу коштів, третій видається платнику з розпискою в прийомі і штампом банку.
Відсутність коштів на рахунку не є підставою для відмови Філією прийняти від клієнта Платіжне доручення. У цьому випадку воно поміщається в Картотеку №2 Розрахункові документи, не сплачені в строк по позабалансовому рахунку 90902 Розрахункові документи, не сплачені в строк raquo ;. У разі надходження коштів на банківський рахунок клієнта та наявності документів в Картотеці №2 оплата цих розрахункових документів здійснюється з додержанням установленої черговості платежів за допомогою Платіжного ордера (див. Дод. 10).
Філія АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі також здійснює операції при розрахунках Платіжними дорученнями в якості банку отримувача коштів.
У такому разі обов'язок зарахувати кошти на рахунок клієнта виникає лише після отримання розрахункових документів. Допомогою електронного платежу в Філія надходять документи. Відповідальний виконавець (операціоніст) зобов'язаний зарахувати суми надійшли документів на рахунки клієнтів. Виписка з Особового рахунку разом з отриманими розрахунковими документами передається клієнту.
У разі надходження грошових коштів на рахунок юридичної особи та наявності документів в Картотеці №2 Розрахункові документи, не сплачені в строк оплата цих розрахункових документів здійснюється з дотриманням встановленої черговості платежів.
Поряд з проведенням розрахунків за допомогою платіжних доручень, безготівкові розрахунки у філії АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі можуть проводитися такою формою як Платіжними вимогами і інкасових доручень.
Розрахунки платіжними вимогами проводяться, як правило, при здійсненні розрахунків за цивільно-правовими договорами, з акцептом і в безакцептному порядку. Платіжне вимога складається в 3-х примірниках і разом з відвантажувальними та іншими передбаченими Договором документами направляється в Банк. Відповідальний виконавець Філії перевіряє правильність заповнення реквізитів згідно Положення Центрального Банку Російської Федерації Про безготівкові розрахунки в Російській Федерації .
На всіх примірниках прийнятих виконуючим банком Платіжних вимог відповідальний виконавець в поле Термін платежу проставляє дату, по настанні якої закінчується термін акцепту Платіжного вимоги. День надходження до банку в розрахунок не приймається. Усі примірники передаються платнику, а документи оформляються в картотеку К - 1 Розрахункові документи, що чекає акцепту для оплати позабалансовому рахунку 90901 Розрахункові документи, що чекає акцепту для оплати до отримання акцепту від платника. У разі згоди на оплату платник оформляє документ своїми підписами та печаткою.
Після цього перший примірник залишається в банку і поміщається в Документи дня, другий примірник передається постачальнику, третій примірник разом з документами повертається платнику.
При отриманні Філією акцепту і недостатності коштів на рахунку платника розрахункові документи, що чекає оплати, вкладаються у картотеку №2 Розрахункові документи, не сплачені в строк по позабалансовому рахунку 90902 Розрахункові документи, не оплачені?? в строк .
При повній відмові від акцепту Платіжна вимога вилучається з Картотеки №1 Розрахункові документи, що чекає акцепту для оплати і в той же день підлягає поверненню в банк-емітент разом із другим примірником Заяви про відмову від акцепту для повернення одержувачу коштів. Перший примірник Заяви про відмову від акцепту з копією Платіжного вимоги міститься в Документи дня Філії, а третій примірник повертається платникові як Розписки в отриманні Заяви про відмову від акцепту. При частковому відмови від акцепту Платіжна вимога вилучається з Картотеки №1 і оплачується в сумі, акцептованою платником.
При наявності коштів на рахунку списання проводиться в повному обсязі, а якщо коштів недостатньо, то списання ...
