юнок 4 - Залежність прибутку від ризику
Тому найбільш оптимальним є вибір стратегії мінімізації ризику. Важливим елементом управління кредитним ризиком є ??встановлення лімітів ризику по окремих контрагентах і групам взаємопов'язаних контрагентів. Ці ліміти допомагають забезпечити належну диверсифікацію діяльності банку з надання кредиту. Щоб ліміти були ефективними, вони повинні бути обов'язковими у всіх випадках. Також, розглядаючи питання про надання кредиту, банки повинні розуміти необхідність створення резервів на покриття встановлених і очікуваних збитків і повинні мати необхідний капітал для погашення неочікуваних збитків. Також банки можуть страхувати кредитні ризики, здійснювати їх синдицирование або хеджування на терміновому ринку за допомогою похідних фінансових інструментів.
Прийнявши рішення про надання кредиту, банк забезпечує належне його ведення, включаючи оперативне ведення кредитного досьє, отримання поточної фінансової інформації.
Кредитні досьє повинні включати всю інформацію, необхідну для оцінки існуючого фінансового становища кредитоотримувача або контрагента, а також достатню інформацію для відстеження прийнятих рішень та історії кредиту. Банки повинні розробити і реалізувати комплексні процедури та інформаційні системи для моніторингу стану окремих кредитів і окремих боржників по всіх різним кредитним портфелів банку.
Ефективна система кредитного моніторингу включає наступні заходи:
· забезпечення розуміння банком існуючого фінансового становища кредитоотримувача або контрагента;
· моніторинг дотримання існуючих зобов'язань;
· оцінка, у відповідному випадку, достатності забезпечення у світлі існуючого фінансового становища кредитоотримувача;
· виявлення порушень договірних платежів зобов'язань і своєчасна класифікація потенційних проблемних кредитів;
· своєчасне повідомлення керівництву для прийняття коригувальних заходів.
В даний час виділяють наступні принципи організації банківського моніторингу:
комплексність проведення моніторингу. Даний принцип означає, що моніторингові спостереження повинні носити комплексний характер, тобто охоплювати всю сукупність банківських установ і впливають на них факторів, а також посилювати різні процеси, які відбуваються у банківському секторі. При цьому слід брати в розрахунок вплив зовнішніх і внутрішніх факторів. До зовнішніх факторів відносяться: стан економіки, спад або підйом виробництва, рівень безробіття, інфляція, «народжуваність і смертність» банків, зовнішні банківські ризики і т.д. До внутрішніх факторів належать: процес управління банком, стратегія розвитку і організаційна структура банку, внутрішні банківські ризики і т. Д .;
безперервність спостережень за станом комерційного банку та банківської системи, а також оперативність отримання необхідної інформації. Дотриманню даного принципу сприяє найбільшою мірою режимність спостережень, тобто періодичність фіксації змін у діяльності окремо взятого банку та банківської спільноти;
забезпечення репрезентативності або показності об'єктів або територій моніторингових спостережень. Банківське співтовариство складається з неоднорідних одиниць, різняться як за величиною, тому застосовувати до всіх банків одні й ті ж критерії неправомірно, так як в результаті можна отримати спотворену цифру. Проте доцільно осуществлять одночасні спостереження за однією і тією ж програмою за фінансово стійкими банками і за банками, що зазнають певні труднощі. Така синхронність необхідна для порівняння досліджуваних об'єктів і отримання оцінки змін, що відбуваються в банківській системі.
При дотриманні всіх принципів проведення моніторингу буде досягнутий найбільш якісний результат [15].
Важливість і необхідність проведення моніторингу була доведена історичними подіями. Так в 1990-х найважливішою проблемою неблагополучних банків була відсутність моніторингу позичальників або вартості забезпечення. У результаті багато банки не змогли вчасно виявити зниження якості активів [5].
кредитний ризик банківський базельський
2. Етапи створення банками власної системи управління ризиками, засновані на Базельському підході
В умовах фінансової кризи особливо актуальними стає завдання оперативної оцінки стану підприємств, що у кредитному портфелі банку, а також об'єктивний підхід до вироблення оптимальних умов угоди, обґрунтованість ухвалення рішення про видачу кредиту. Вирішення цього завдання неможливо без використання системи оцінки та управління ризиками. Кредитний ризик є одним з найбільш значущих банківських ризиків, крім того, саме він є ...
