не впливає на одержуваний дохід (в цьому випадку він визначається запланованим спредом і величиною пасивів і активів), тобто здійснюється так зване мікрохеджуванням від процентного ризику. При ненулевом гепе виникають втрати (альтернативні збитки), які зменшують власний капітал банку. При використанні в банківській практиці даного фінансового інструменту важливе встановлення не тільки негативної або позитивної позиції гепа, але і його абсолютної величини.
Іншим механізмом кредитної політики є механізм управління ставкою відсотка.
Важливу роль при встановленні рівня ставки відсотка грає облік в ній різних ризиків (неповернення кредиту, відсоткового і т.д.). В умовах нестабільної економіки та інфляції найважливішим ризиком є ??інфляційний, який поділяється на ризик очікуваної інфляції і ризик несподіваної інфляції (власне процентний ризик), при цьому недооцінка величини інфляції в кредитній ставці відсотка, так само як і переоцінка її в депозитній ставці, несприятлива для банку.
Важливість дослідження проблем формування кредитної політики комерційного банку пов'язана з серйозним її впливом на стійкість функціонування і результати діяльності банку. Для аналізу банківської діяльності існує цілий арсенал економіко-математичних методів.
Таким чином, кредитна політика банку є найважливішим аспектом функціонування, визначальним умови його виживання і майбутнє фінансовий стан. Недооцінка значущості кредитної політики є серйозним стратегічним прорахунком. У той же час визначення оптимальної кредитної політики являє собою складну багатопланову завдання, вирішення якого лежить у площині використання сучасних концепцій аналізу банківської діяльності та застосування ефективного інструментарію.
2. Організаційно-економічна характеристика ЗАТ Банк ВТБ24
Банк ВТБ 24 утворений на базі ЗАТ КБ ГУТА-Банк raquo ;, який не витримав міжбанківського кризи 2004 року і викупленого Внешторгбанком (нині ВТБ ) за активної участі Банку Росії.
Офіційною датою народження ВТБ24 прийнято рахувати 1 серпня 2005 року, коли ЗАТ КБ ГУТА-Банк був перейменований в ЗАТ Внешторгбанк Роздрібні послуги raquo ;. У внутрішньому побуті цей банк одразу отримав негласну назву ВТБ РУ. 14 листопада 2006 в результаті ребрендингу всієї групи ВТБ він був перейменований в Банк ВТБ 24 (Закрите акціонерне товариство)
ВАТ Банк ВТБ і його дочірні банки (група ВТБ) є провідною російською фінансовою групою, що надає широкий спектр банківських послуг в Росії, СНД, країнах Західної Європи, Північної Америки, Азії та Африки.
У Росії Група здійснює банковские операції через ВАТ Банк ВТБ і дочірні банки, найбільшими з яких є ВТБ24 і Банк Москви.
Банк ВТБ24 - один з найбільших учасників російського ринку банківських послуг. ВТБ 24 є спеціалізованим роздрібним банком, фокусується на обслуговуванні та кредитуванні населення та малого бізнесу в рамках групи ВТБ. Мережа банку формують 1023 офісу в 72 регіонах країни. Діяльність ВТБ24 здійснюється відповідно до генеральною ліцензією Банку Росії № 1623 від 15.10.2012 р.
Юридична адреса банку: РФ, 101000, г. Москва, вул. М'ясницька, д. 35.
До числа основних операцій Банку, що формують фінансовий результат, відносяться:
- кредитування клієнтів Банку - фізичних осіб, включаючи споживче та іпотечне кредитування, а також надання кредитів індивідуальним підприємцям;
- кредитування клієнтів Банку - юридичних осіб, включаючи підприємства малого та середнього бізнесу;
- операції на фондовому і грошовому ринках, включаючи брокерське обслуговування на ММВБ, МФБ і РТС, купівля-продаж акцій і векселів на позабіржовому ринку за заявками клієнтів;
- операції на міжнародному валютному ринку (ForEx);
- розрахунково-касове обслуговування юридичних і фізичних осіб, грошові перекази;
- майнове і особисте страхування.
Розглянемо організаційну структуру Банку ВТБ 24 (ЗАТ)
Малюнок 3? Організаційна структура банку ВТБ 24
Вищим органом управління Банку є загальні збори акціонерів, що приймає найважливіші рішення.
Загальні збори акціонерів:
- приймає рішення про заснування, реорганізації банку;
- стверджує акти, документи ділової політики банку;
- приймає статут банку;
- розглядає і затверджує звіт про роботу банку;
- розглядає і затверджує результати діяльності банку і - приймає рішення про викори...
