0=1800 У таблиці 6 розрахуємо вартість будівель і споруд.
Таблиця 6. Розрахунок вартості будівель і споруд
Вид зданіяПлощадь кв.мСт-сть 1 кв.м., тис.руб.Ітого вартість, тыс.руб.Производственное5+3*2+75+5=914091*40=3640Административное (офіс) 8 * 1,5=124012 * 40=480Ітого91 + 12=103404120
Розрахуємо величину оборотного капіталу:
Матеріальні витрати на одиницю продукції=40,95 руб.
Річний випуск продукції 3753750 шт.
Річні матеріальні витрати 40,95 * 3753750=153716,07 тис.руб.
Норматив зберігання матеріалів на складі 1 день
Оборотний капітал становить: 153716,07 * 1/360=426,99 тис.руб.
У таблиці 7, розрахуємо суми капиталообразующих інвестицій.
Таблиця 7. Розрахунок суми капиталообразующих інвестицій
Вид затратСумма, тис.руб.Зданія і сооруженія4120Оборудованіе1800Ітого основних фондов5920Оборотние средства426,99Некапіталізіруемие витрати (маркетингові дослідження) 25Ітог?? інвестіцій6371,99
У таблиці 8 розрахуємо матеріальні витрати
Таблиця 8. Розрахунок матеріальних витрат
Вид затратЗатрати на одиницю продукції, руб.Сирье і матеріали30Комплектующіе (добовкі) 6Електроенергія на технологічні целі3Транспортно-заготівельні витрати (5%) 30 + 6 + 3 * 0,05=1,95Ітого30 + 6 + 3 + 1,95=40,95 У таблиці 9 розрахуємо витрати на силову електроенергію.
Таблиця 9. Розрахунок витрат на силову електроенергію
ОборудованіеФактіческій витрата електроенергії, кВт/чЛінія з виробництва томатної пасти4200Машіна по закочування тари115200Упаковочний станок7200Ітого витрати електроенергії за рік, кВт/ч4200 + 115200 + +7200=126600Таріф на електроенергію, руб. кВт/ч5Ітого річні затрати126600 * 5=633 тис.руб.
У таблиці 10 розрахуємо річні непрямі витрати.
Таблиця 10. Розрахунок річних непрямих витрат
Вид затратРасчетСумма, тис.руб.1. Витрати на утримання та експлуатацію оборудованіяАмортізація обрудования (10%) 1800 * 0,10180Капітальний і поточний ремонт обладнання (6%) 1800 * 0,06108Расходи на електроенергію633Прочіе витрати (2%) (180 + 108 + 633) * 0,0218,42Ітого180 + 108 + 633 + 18,42939,42Общепроізводственние і загальногосподарські расходиГодовой фонд заробітної плати2894,40Амортізація приміщення (1,5%) 4 120 * 0,01561,80Капітальний та поточний ремонт приміщення (6%) 4 120 * 0,06247,20Расходи на електроенергію на освещеніе103кв.м * 350к Вт/год * 5руб180,25Прочіе загальновиробничі витрати (2%) (2894,40 + 61,80 + 247,20 + 180,25) * 0,0267,68Общехозяйственние расходи2894,40 * 0,72026,08Ітого загальновиробничі і загальногосподарські расходи2894,4 + 61,80 + 247,20 + 180,25 + 67,68 + 2026,085477,41Ітого непрямі расходи5477,41 + 939,426416,83
У таблиці 11 складемо кошторис собівартості продукції.
Таблиця 11. Складання кошторису собівартості продукції
Вид затратЗатратиНа одиницю продукції, ру.На річний випуск, тис.руб.1. Прямі затрати40,95153716,072. Непрямі затрати1,716416,833. Комерційні расходи2,138006,65Ітого44,79168139,55
Таким чином, собівартість одиниці продукції складе 44,79 руб.
. 6 Організаційний план
Організаційно - правовою формою планованого підприємства буде товариство з обмеженою відповідальністю, засноване одним фізичною особою.
Основним видом діяльності ТОВ «томатика» буде виробництво і реалізація іранської томатної пасти.
Повне офіційне найменування проектованого підприємства ТОВ «томатика».
Рис.1. Організаційна структура ТОВ «томатика»
У таблиці 12 розрахуємо річний фонд заробітної плати.
Таблиця 12. Розрахунок річного фонду заробітної плати
ДолжностьКол-во, челМесячная заробітна плата одного працівника, руб.Годовая заробітна плата групи працівників, тис.руб.Діректор14000040000 * 12 * 1=480Менеджер по реалізаціі11500015000 * 12 * 1=180Начальнік цеха12500025000 * 1 * 12 =300Складс. работ52000020000 * 5 * 12=1200Годовой фонд нараховується заробітної плати480 + 180 + 300 + 1200=2160Отчісленія на соціальні цілі (34%) 2 160 * 0,34=734,40Ітого річний фонд заробітної плати2160 + 734,40=2894,40
Річний фонд оплати праці персоналу ТОВ «томатика» складе 2894,40 тис. руб.
. 7 Фінансовий план
...
