оші на заробітну плату 299 975 1010 10308.Видано з каси зарплата за серпень 284975 +3350 10109.Поступіло на поточний рахунок за верстат від ТОО Буря від покупців 104975 1030 12109а.Поступіло на поточний рахунок за реалізую. ВРХ від ТОО М'ясокомбінат 75000 1030 121010.Поступілі грошові кошти від ТОО Маржан за автомашину ??laquo; Ауді 100 2699975 1030 121011.Поступілі на поточний рахунок гроші за відвантажені товари ТОО Престиж 56600 1030 121012.Перечіслено Гор. Електромережі по рахунок-фактурі №128 за електроенергію 50744 +3310 103013.Перечіслен до бюджету земельний податок +71975 3160 103014.Перечіслен ПДВ до бюджету 46385 3130 103015.Перечіслен до бюджету ВПП +171675 3110 103016.Поступіло на поточний рахунок від ТОО Салкин за відвантажену продукцію 323876 1030 121017.Получен на поточний рахунок виграш від участі в лотереї 374 975 1 030 628018.Перечіслен до бюджету ІСН за серпень +75125 +3120 103019.Перечіслено в НПФ за серпень 7490 +3220 103020.Перечіслен аванс за опалення ТОО Акбор-Термо 27275 3310 103021.Оплачен рахунок ТОО Надія №208 314104 3310 103022.Оплачен рахунок №139 ТОО Автосервіс 22820 3310 103023.Перечіслено ГХКП Бурабай-Су за воду та каналізацію по с/ф №295 143975 3310 103024.Прінят до оплати рахунок №208 за матеріали від ТОО Надія в т.ч. ПДВ 254975 1310 331025.Железнодорожний тариф у вартості матеріалів 25475 1310 331026.НДС 33654 1420 331027.Прінят до оплати рахунок-фактура №139 від ТОО Автосервіс за перевезення матеріалів 20375 1310 331028.НДС +2445 1420 331029.Начіслена заробітна плата за вантажно-розвантажувальні роботи 27725 1310 335030.Удержан ІСН 499 3350 312031.Проізведени відрахування в НПФ +2773 3350 322032.Отпущени корму в основне стадо №1 42000 +8111 131033.Отпущени корму в основне стадо №2 51000 +8111 131034.Отпущени матеріали на утримання будівлі офісу 127475 +7210 131035.Начіслена заробітна плата скотникам по стаду №1 313620 8112 335036.Начіслена заробітна плата скотникам по стаду №2 350400 8112 335037.Отчіслен соціальний податок - - -38.Отчіслено від заробітної плати скотарів по стаду №1 42000 8113 335039.Отчіслено від заробітної плати скотарів по стаду №2 47000 8113 335040.Начіслена амортизація - - -А.по будівлі офісу 181 7210 2420Б.по будівлі корівника 287 8415 2420В.по верстатів 464 8415 2420Г.по автомобілю ЗІЛ 130175 +8415 2420Д.по комп'ютера 248 7210 2420Е.по ксероксу 110 7210 242041.Представлен рахунок Гор. Електромережі №128 10000 А.на освітлення корівника стада №1 +6000 8110 3310Б.на освітлення корівника стада №2 4000 8110 331042.Обобщени накладні витрати в т.ч.- - -А.Ізнос ОС, НМА 16048 8410 841543.Спісани накладні витрати по про-ву: 16048 - - по стаду №1 7580 8114 8410 по стаду №2 +8468 8114 841044.Обобщени витрати основного виробництва в т.ч. А.по основному череді №1 Матеріали 42000 8111 +1310 Оплата праці працівників 313620 8110 8113 Відрахування від оплати праці 42000 8110 8113 Накладні витрати +7580 8110 8114 Разом 405200 8110 8114Б.по основному череді №2 Матеріали 51000 8111 +1310 Оплата праці працівників 350400 8110 8113 Відрахування від оплати праці 47000 8110 8113 Накладні витрати 8468 8110 8114 Разом 456868 - - 45.Опріходована придбана ліцензія (термін служби 5 років) 464975 27303310 46.НДС 55797 1420 331047.Отгружена готова продукція ТОО Салкин - - - 48.Договорная вартість +281629 1210 601049.НДС 33795 12103130 50.Фактіческая собівартість 159575 7010 132051.Реалізован ТОО Буря верстат - - - Балансова собівартість 74975 74102410 Накопичувальний внесок 14975 2420 2410 Договірна вартість в т.ч. ПДВ 94975 1210 621052.Реалізовано ТОО М'ясокомбінат ВРХ - - - Договірна вартість в т.ч. ПДВ 70675 1210 621053.Пріобретена автомашина Ауді 100 для реалізації - - -А.Покупная вартість 2250875 2410 3310Б.НДС 270105 +1420 3310В.Расходи по доставці 199975 2410 331054.Реалізована автомашина Ауді 100 - - - Купівельна вартість 2250875 7410 2410 Договірна вартість 2348700 1210 6210 ПДВ 281844 1210 313055.Авансовий звіт №1 Умарова З.Ж.- - - Дорога в обидва кінці 875 7210 1250 Добові 2 МРП 3704 7210 1250 Квитанція готелю за прожіваніе10000 7210 1250 ПДВ 1200 1420 125056.Авансовий звіт №2 Хасанова А.Б.- - - Рахунок-фактура магазину ??laquo; Затишок за фарбу 5 банок по 750 тенге +3750 +7210 125057.Прінят ПДВ в залік 364323 3130 142058.Закрити рахунки - - - Доходів 3170954 6010,6280 +5610 Витрат 2622768 56107010-7410
. 3 Оборотна відомість
На підставі даних господарських операцій відкриємо рахунки синтетичного обліку та відобразимо дебетові та кредитові обороти, а також виведемо кінцеве сальдо.
Дт +1010 КтДт +1030 КтДт +1210 КтДт 1 250 КтСн=39000 5975 17975 10475 22475 284975Сн=6855014975 8975 299975 50744 71975 46385 171675Сн=117000104975 75000 56600 323876 2699975Сн=7500875 3704 10000 1200 375014975 8975 299975104975 75000 56600 2699975281629 33795 94975 70675 2348700 2818445975 22475Од=323925Ок=341875Од=2936550Ок=1255493Од=31116...
