001 015 000,00строітельство об'єктів основних засобів (08-3) 701 000,00701 000,00пріобретеніе об'єктів основних засобів (08-4) 254 000,00254 000,00пріобретеніе НМА (08-5) 60 000,0060 000,00Отложенние податкові активи (09) 16 500,00 97 320,0015 000,00Матеріали (10) 811 250,00 2100 070,001 535 070,00Заготовленіе та придбання матеріальних цінностей (15) 2150 170,002 150 170,00Отклоненія вартості матеріальних цінностей (16) 115 500,00 121 000,00160 000,00НДС по придбаних цінностей (19) - всього, в тому числі: 648 934,00648 934,00НДС при придбанні основних засобів (19-1) 171 900,00171 900,00НДС при придбанні МПЗ (19-3) 387030, 00387 030,00НДС по послугах (19-4) 90 004,0090 004,00Основное виробництво (20) - всього, в тому числі: 83 292,00 6570 710,006 613 340,00ізделія «А» 50 292,00 4570 000,004 592 630,00ізделія «Б» 33 000,00 2000 710,002 020 710,00Вспомогательние виробництва (23) 390 000,00390 000,00Общепроізводственние витрати (25) 2108 995,002 108 995,00Общехозяйственние витрати (26) 633 190,00633 190, 00Брак у виробництві (28) 26 150,0026 150,00Випуск продукції (робіт, послуг) (40) 6587 190,006 587 190,00Готовая продукція (43) 165 770,00 7141 873,006 625 900,00Расходи на продаж - усього (44 ), у тому числі: 181 400,00181 400,00коммерческіе витрати (44-1) 181 400,00181 400,00Касса (50) 7 865,00 3310 189,003 308 039,00Расчетние рахунку (51) 803 412,00 11 374 590,0011 497 653,00Фінансовие вкладення «Довгострокові фінансові вкладення» (58-1-2) 140 000,00 Розрахунки з постачальниками та підрядниками (60) - всього, в тому числі: 498 190,004 750 463,005 128 213,00расчети з постачальниками і підрядниками (60-1) 498 190,003 408 000,003 785 750,00расчети за авансами виданими (60-2) 1 342 463,001 342 463,00Расчети з покупцями і замовниками (62) - всього, в т.чісле: 304 700,00011 974677 , 0012 160 407,00расчети з покупцями і замовниками (62-1) 304 700,00 9150 800,009 099 830,00расчети за авансами одержаними (62-2) 2823 877,003 060 577,00Расчети по короткострокових кредитах і позиках (66) -все, в тому числі: 407 000,00980 340,001 290 210,00расчети по короткострокових кредитах - основна сума боргу (66-1) 407 000,00928 130,001 238 000,00проценти по короткострокових кредитах (66-2) 52 210,0052 210, 00Расчети з податків і зборів (68) - всього, в тому числі: 208 023,002 243 456,002 126 238,00НДС (68-1) 132 470,001 530 979,001 425 237,00налог на прибуток (68-2) 28 000,00349 946,00354 023,00НДФЛ (68-3) 36 300,00316 460,00312 160,00налог на майно організації (68-5) 8 253,0033 179,0024 926,00транспортний податок (68-6) 3 000,0012 892,009 892,00Расчети по соціальному страхуванню і забезпечення (69) - всього, в тому числі: 102 080,001 229 095,001 240 060,00страховие внески до Фонду соціального страхування (69-1-1) 8 458,00101 841,00102 749,00страховие платежі від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань (69-1-2) 2 917,0035 117,0035 430,00страховие внески до Пенсійного фонду РФ (69-2) 75 831,00913 042,00921 187,00страховие внески до Федеральний ФОМС (69-3-1) 9 041,00108 861,00109 833,00страховие внески до територіального ФОМС (69-3-2) 5 833,0070 234,0070 861,00Расчети з персоналом з оплати праці (70) 373 780,003 511 490,003 551 600,00Расчети з підзвітними особами (71) 6 820,00 131 600,00133 500,00Расчети з персоналом за іншими операціями (73) 128 000,00 Розрахунки з різними дебіторами (76-1) 198 000,00 781 060,00781 060,00Расчети з різними кредиторами (76-2) 927 080,00884 496,00895 422,00Отложенние податкові зобов'язання (77) 9 020,0010 600,0022 360,00Уставний капітал (80) 550 000,00 Резервний капітал (82) 82 500,00 Додатковий капітал (83) 430 465,00 Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) (84) - всього, в тому числі: 692 176,00920 951,00752 176,00прібиль, що підлягає розподілу (84-1) 692 176,00692 176,00 нерозподілений прибуток в обігу (84-2) 228 775,00692 176,00нераспределенная прибуток у використанні (84-3) 60 000,00Продажі - всього, в тому числі: 9150 800,009 150 800,00виручка (90-1) 9150 800,00себестоімость продажів (90-2) 6071 217,00 ПДВ (90-3) один тисячі триста дев'яносто п'ять 885,00 загальногосподарські витрати (90-5) 633 190,00 комерційні витрати (90-6) 181 400,00 прибуток/збиток від продажу ( 90-9) 869 108,00 Інші доходи і витрати (91) - всього, в тому числі: 250 760,00250 760,00прочіе доходи (91-1) 250 760,00прочіе витрати (91-2) 174 118,00 сальдо інших доходів і витрат (91-9) 76 642,00 Прибутки та збитки (99) 246 103,00945 750,00Ітого по Дебету6 634 391,00 83280 672,00 Разом за Кредитом 6634 391,00 83280 672,00
Журнал реєстрації господарських операцій ТОВ «Текар» за грудень 2013
№ операцііСодержаніе операції, первинний документСумма, руб.Корреспондірующіе счетадебеткредітI. Облік довгострокових інвестицій, основних засобів і нематеріальних актівов1Счет-фактура № 107 Придбано верстат: а) відпускна ціна з урахуванням доставкі198 000,0008-460-1б) сума НДС35 640,0019-160-12Счет-фактура № 51 Відображено консультаційні послуги, пов'язані з при...
