лежить саме на ньому. Завдання співробітника банку в даному випадку - ознайомити клієнта з тарифами банку і, у випадку якщо це розрахункова величина, пояснити, яким чином можна визначити розмір комісії за переказ.
Відповідно до Положення № 222-П в заяві на перерахування грошових коштів з рахунку фізичної особи повинні міститися такі реквізити:
· найменування розрахункового документа і код форми;
· номер розрахункового документа, число, місяць і рік його виписки:
· вид платежу;
· сума платежу, позначена прописом і цифрами;
· найменування платника, номер його рахунку, ідентифікаційний номер платника податків (ІПН);
· найменування та реквізити банку платника, банківський ідентифікаційний код (БИК), номер кореспондентського рахунку або субрахунку;
· найменування одержувача коштів, номер його рахунку, ідентифікаційний номер платника податків (ІПН);
· найменування та реквізити банку одержувача, банківський ідентифікаційний код (БИК), номер кореспондентського рахунку або субрахунку;
· призначення платежу;
· вид операції відповідно до Правил ведення бухгалтерського обліку в Банку Росії і кредитних організаціях, розташованих на території РФ;
· підписи уповноважених осіб.
При здійсненні операцій з переказу грошових коштів за дорученням фізичних осіб найбільш часто зустрічаються помилки в заповненні наступних полів:
. найменування одержувача
. номер рахунку одержувача
. ідентифікаційний номер платника податків (ІПН).
Найменування одержувача:
Дана проблема актуальна для переказів, що надходять від нерезидентів і приходять на їх користь, і полягає в коректному написанні даних російською мовою. Несвоєчасне повідомлення про зміну найменування одержувача служить причиною для уточнення реквізитів переказу. У такій ситуації клієнту необхідно надати в банк документ, що підтверджує дані зміни.
Номер рахунку отримувача:
Помилка в зазначенні номера рахунку одержувача є однією з найпоширеніших. Невідповідність номера рахунка отримувача його найменуванню є причиною для уточнення реквізитів переказу.
Слід звернути увагу на те, що всі уточнення реквізитів одержувача здійснюються банком за комісійну винагороду відповідно до затверджених тарифів. Строк для уточнення реквізитів одержувача встановлюється банком самостійно, але не повинен порушувати вимоги Банку Росії. Відповідно до Положення Банку Росії від 03.10.2002 р. № 2-П Про безготівкові розрахунки в Російській Федерації на уточнення реквізитів отримувача банку надається термін 5 робочих днів. Якщо після закінчення зазначеного терміну проблема не врегульована, то сума повертається платнику платіжним дорученням, складеним відповідно до вимог Банку Росії.
Крім цього, при здійсненні грошових переказів фізичними особами слід звертати увагу на мети переказу. До недавнього часу такі переклади носили здебільшого некомерційний характер.
Однак розвиток цивілізованих ринкових відносин починає позначатися і на характері грошових переказів. Збільшується обсяг комерційних платежів. Все більший обсяг становлять платежі від фізичних осіб в оплату різних послуг. При цьому слід не тільки пам'ятати про те, що необхідно уникати помилок, характерних для подібних перекладів, але й звертати увагу на коректне заповнення поля Призначення платежу .
Ідентифікаційний номер платника податків (ІПН):
Неправильно зазначений ідентифікаційний номер платника податків-одержувача також є однією з найпоширеніших помилок. Однак при коректному дотриманні інших реквізитів переказу це не є причиною для припинення зарахування коштів.
Глава 2. Сучасний стан ринку грошових переказів
2.1 Порівняльний аналіз систем переказів грошових коштів фізичних осіб, що використовуються в ЦБ РФ
Як часто буває, що за тисячі кілометрів від нас близькій людині потрібно терміново наша допомога ... Фінансова. Поштовий переказ грошей, яким користувалися наші тата й мами, бабусі й дідусі, давно вже не задовольняє вимогам стрімкого темпу нашого життя - іноді, і досить часто, людина просто не в силах чекати тиждень, поки до нього дійдуть гроші. А якщо він знаходиться взагалі в іншій країні? До недавнього часу поняття грошовий переказ включало в себе не так багато можливостей: поштовий переказ, телеграфний переказ, або банків...
