ign=top>
0
23
23
7,9
7,37
-6,70
24
24
2,25
1,89
-16
25
25
3,16
3,26
+3,164
26
26
0,4 ​​
0,44
+10
27
27
0,019
0,021
+10,52
В
Завдання 4
Прогнозування фінансових показників комерційних фірм
На основі вихідних даних скласти прогноз фінансових показників фірми. Результати розрахунків оформити у формах 1 і 2
Вихідні дані наведені в табл. 5,6,7.: br/>
Таблиця 5
Обсяг продажів продукції в минулому році, тис.руб.
місяць
Обсяг продажів продукції в минулому році, тис.руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
30,6
44,2
48,3
34,5
38,0
45,0
42,0
38,0
38,2
42,0
48,3
47,4
Таблиця 6
Коефіцієнт зміни обсягу продажів у плановому році
місяць
Коефіцієнт зміни обсягу продажів в плановому році
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
0,98
1,02
1,07
1,02
0,98
1,01
0,95
1,00
0,98
0,96
1,10
1,05
Коефіцієнт співвідношення обсягів закупівель і продажів за варіантами: дорівнює 0,45.
Таблиця 7
Показник
Річні планові витрати фірми, тис.руб.
Зарплата виробниц. персоналу
Відрахування на соц.страх
Зарплата управленч. персоналу
Рента
Страхові платежі
Інші витрати
Реклама
Кредит
Відсоток за кредит
Вартість основних фондів
Термін служби
60
6
46
18
12
22
12
36
15
30
3
Примітка: витрати по місяцях розподіляються рівномірно.
Рішення:
Для прогнозу показників може бути використаний алгоритм, який передбачає наступні етапи:
1. Визначення ймовірного обсягу в поточному році:
В
де Кi - коефіцієнт зміни обсягу продажів у плановому році по місяцях;
обсяг продажів у i-му місяці минулого року.
Розрахунок наведено в табл. 8
Таблиця 8
місяць
Обсяг продажів продукції в минулому році, тис.руб.
Коефіцієнт зміни обсягу продажів в плановому році
Обсяг продажів продукції в поточному році, тис.руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
30,6
44,2
48,3
34,5
38,0
45,0
42,0
38,0
38,2
42,0
48,3
47,4
0,98
1,02
1,07
1,02
0,98
1,01
0,95
1,00
0,98
0,96
1,10
1,05
29,99
45,08
51,68
35,19
37,24
45,45
39,9
38,0
37,44
40,32
53,13
49,77
2. Визначення вартості закуповуваної продукції по місяцях:
В
де к - коефіцієнт співвідношення обсягу закупівель і продажів;
Коефіцієнт співвідношення обсягів закупівель і продажів за варіантами: дорівнює 0,50.
Розрахунок наведено в табл....
