ність.
Таблиця 1: «Динаміка техніко-економічних показників ТОВ« Брянська паперова фабрика »за період з 2013 р по 2014р.»
п/пПоказательЕд. изм.ЗначенияОтклонениеЗначенияОтклонение2013абсолютноеотносительное, % 2014абсолютноеотносітельное,% 1Об'ем реалізації у вартісному вираженіітис. руб.8845 + 257 + 311 124 + 2 279 + 25,762Чісленность робочих працівників АУПчел.58 13-9 - - 13,43 - 58 13- - - 3Виработка на одного робітника на одного працівника АУПтис. руб.152,5 680,38 + 24,32 + 19,76 + 18,97 +3191,7 +9855,7 + 39,29 + 175,32 + 25,76 + 25,774Годовой фонд заробітної плати всього в т.ч. працівників АУПтис. руб.3736 850 + 40 + 80 + 1,08 +10,394390 987 + 654 + 137 + 17,5 + 16,125Среднегодовая заробітна плата робітників працівників АУПтис. руб.64,41 65,38 + 9,25 + 6,15 + 16,77 +10,3875,69 75,92 + 11,28 + 10,54 + 17,51 + 16,126Колічество оборудованіяед.47- - 51 + 4 + 8,517Виручка від реалізаціітис. руб.7371 + 214 + 39427 + 2210 + 28,848Себестоімостьтис. руб.7251 + 276 + 48890 + 1693 + 22,69Затрати на 1 рубль реалізованих услугруб.0,82 + 0,01 + 1,230,80-0,02-2,4410Прібиль від реалізаціітис. руб.120-62-34,07537+417+347,511Рентабельность%1,7-0,9-34,624,5+2,8+164,0712Индекс перевищення темпів зростання продуктивності праці на темпами зростання заробітної плати1,02 + 0,05 + 5,151,07 + 0,05 + 4,9
На підставі таблиці 1. проаналізуємо ефективність діяльності ТОВ «Брянська паперова фабрика».
Розглянемо показник обсяг реалізації. У порівнянні з 2013 роком обсяг реалізації в 2014 році виріс незначно, всього на 257 тис. Руб., А його відносний приріст склав 3%. Відносний приріст склав 25,76%.
Причини, що послужили підвищенню обсягу реалізації:
введення в експлуатацію нового обладнання;
розширення асортименту продукції;
збільшилось число приватних замовлень по виготовлення знарядь лову.
Показник чисельності робочого персоналу в 2013 році зменшився на 9 осіб, щодо на 13, 43%. У 2014 році цифра не змінюється. На рахунок працівників адміністративно-управлінського персоналу можна сказати, що їх чисельність залишається незмінною протягом трьох років. Причинами такої стабільності є: сезонний характер робіт не впливає на АУП; усталений дружний колектив; дані кадри завжди необхідні, не залежно від обсягу робіт. Причини зменшення числа робочого персоналу:
удосконалилася оснащеність підприємства, в результаті якої потрібна менша кількість робітників;
невисока заробітна плата;
низька годинна тарифна ставка та ін.
Показник виробітку на одного робітника в 2013 р збільшився на 24,32 тис. руб., щодо зріс на 18,97%. У 2014 році даний показник виріс на 39,29 тис. Руб., Щодо він збільшився на 25,76%. Виробіток на одного працівника АУП в 2013 році збільшилася не суттєво на 19,76 тис. Руб. Отже, щодо показник зріс на 3%. У 2014 році збільшився на 175,32 тис. Руб., Відносно - на 25,77%. Причиною такого різкого підвищення стало зростання обсягу реалізації послуг. Показник вироблення залежить прямо пропорційно від обсягу реалізації і обернено пропорційно від середньооблікової чисельності кадрів.
З таблиці видно, що річний фонд заробітної плати зростає пропорційно з ростом обсягу реалізації послуг. У 2013 році річний фонд заробітної плати всього збільшився на 40 тис. Руб., У відносних цифрах - на 1,08%. На 654 тис. Руб. даний показник збільшився в 2014 році, тобто на 17,5%. Для працівників АУП річний фонд заробітної плати збільшився в 2013 році на 80 тис. Руб., Відносно - 10,39%. У 2014 році показник зріс на 16,12%, що склало 137 тис. Руб.Среднегодовая заробітна плата відповідно так само збільшилася. Всього даний показник зріс в 2013 на 9,25 тис. Руб., Щодо зріс на 16,77%. У 2014 році середньорічна заробітна робітників зросла на 75,69 тис. Руб., Щодо вона збільшилася на 17,51%. Середня заробітна плата для працівників АУП в 2013 році збільшилася на 6,15 тис. Руб. Отже, щодо показник зріс на 10,38%.
Виручка від реалізації в 2013 збільшилася незначно на 214 тис. руб., щодо зросла всього на 3%. У 2014 році даний показник виріс на 2 210 тис. Руб., Щодо він збільшився на 28,84%. Причиною різкого зростання виручки від реалізації послужило зростання обсягу реалізації послуг, тому перший показник залежить від останнього прямо пропорційно.
Собівартість послуг 2013 зросла на 4%, що склало 276 тис. руб. У 2014 році вона збільшилася на тисячі шістсот дев'яносто три тис. Руб., А щодо на 22,6%. Зростання собівартості послуг обумовлюється тим, що зростають ціни на необхідні матеріали сировина, яка використовується в процесі виконання робіт підприємством. У 2014 році відхилення собівартості більше ніж у 20...
