Це означає, що не слід йти на підприємницьку угоду, якщо в 10 випадках зі ста можна втратити весь прибуток, в одному випадку зі ста втратити виторг і хоча б в одному випадку з тисячі втратити майно.
У підсумку, маючи значення трьох показників ризику та критеріїв граничного ризику, сформулюємо загальні умови прийнятності аналізованого виду підприємництва:
А. Показник допустимого ризику не повинен перевищувати граничного значення (В д lt; К д).
Б. Показник критичного ризику повинен бути менше граничної величини (В кр lt; До кр).
В. Показник катастрофічного ризику не повинен бути вище граничного рівня (В кт lt; До кт).
Отже, головне в оцінці господарського ризику полягає в мистецтві побудови кривої ймовірностей можливих втрат або хоча б визначенні зон і показників допустимого, критичного і катастрофічного ризику [11].
Розглянемо тепер способи, які можуть бути застосовані для побудови кривих ймовірностей виникнення втрат.
У числі способів побудови кривої ризику виділимо статистичний, експертний, розрахунково-аналітичний.
Статистичний спосіб полягає в тому, що вивчається статистика втрат, що мали місце в аналогічних видах підприємницької діяльності, встановлюється частота появи певних рівнів втрат.
Якщо статистичний масив достатньо представницький, то частоту виникнення даного рівня втрат можна в першому наближенні прирівняти до ймовірності їх виникнення і на цій основі побудувати криву ймовірностей втрат, яка і є шукана крива ризику.
Але має місце одна важлива обставина. Визначаючи частоту виникнення деякого рівня втрат шляхом ділення числа відповідних випадків на їх загальне число, слід включати в загальне число випадків і ті підприємницькі угоди, в яких втрат не було, а був виграш, т. Е. Перевищення розрахункового прибутку. Інакше показники ймовірностей втрат і погрози ризику виявляться завищеними.
Експертна спосіб, відомий під назвою методу експертних оцінок, стосовно до підприємницького ризику може бути реалізований шляхом обробки думок досвідчених підприємців або фахівців.
Найбільш бажано, щоб експерти дали свої оцінки ймовірностей виникнення певних рівнів втрат, за якими потім можна було б знайти середні значення експертних оцінок і з їх допомогою побудувати криву розподілу ймовірностей.
Можна навіть обмежитися отриманням експертних оцінок ймовірностей виникнення певного рівня втрат у чотирьох характерних точках. Іншими словами, треба встановити експертним чином показники найбільш можливих допустимих, критичних та катастрофічних втрат, маючи на увазі, як їх рівні, так і ймовірності.
За цим чотирьом характерним точкам нескладно відтворити орієнтовно всю криву розподілу ймовірностей втрат. Звичайно, при невеликому масиві експертних оцінок графік частот недостатньо представницький, а криву ймовірностей, виходячи з такого графіка, можна побудувати лише суто наближеним чином. Але все ж, певне уявлення про ризик і характеризують його показниках буде.
Розрахунково-аналітичний спосіб побудови кривої розподілу ймовірностей втрат і оцінки на цій основі показників підприємницького ризику базується на теоретичних уявленнях. На жаль, прикладна теорія ризику добре розроблена тільки стосовно до страхового та ігрового ризику.
Елементи теорії ігор в принципі застосовні до всіх видів підприємницького ризику, але прикладні математичні методи оцінних розрахунків виробничого, комерційного, фінансового ризику на основі теорії ігор поки не створені.
І все ж можна, наприклад, виходити з гіпотези, що має місце закон розподілу втрат. Однак і в цьому випадку належить вирішити непросту задачу побудови кривої ризику.
На закінчення ще раз можна відзначити, що методи аналізу та оцінки підприємницького ризику багато в чому ще належить розробляти, створювати [7].
. 2 Способи зниження ризику
Завданням керівництва підприємства є зниження ступеня ризику. Для цього використовуються різні способи: диверсифікація, страхування, лімітування, резервування коштів на покриття непередбачених витрат, розподіл ризику, отримання більшої інформації про майбутній вибір і результати [4].
Диверсифікація - це розподіл капіталовкладень між різноманітними видами діяльності, результати яких безпосередньо не пов'язані. Підприємство, зазнаючи збитків по одному виду діяльності, може отримати прибуток за рахунок іншої сфери діяльності. Диверсифікація дозволяє підвищити стійкість підприємства до змін у підприємницькому середовищі. Оптимальним вважається одночасне фінансування 10-15 проектів, що...
