ути кредитну політику банку в частині скорочення таких позичальників. p> Угрупування і аналіз позичальників за розмірами виданих кредитів необхідно враховувати, що великим позичальником вважається позичальник сукупна сума вимог банку до кожного з яких перевищує 5% власних коштів (капіталу) банку. Таким чином, цей аналіз дозволить виявити залежність банку від окремих великих позичальників. Тут також ж можна додатково провести аналіз великих позичальників (за схемою представленої вище): з регіональної приналежності; за галузевою приналежності; за рівнем фінансового положення позичальників.
Резюмуючи, слід зазначити, що аналіз кредитних вкладень банку в розрізі позичальників націлений на виявлення загальних особливостей кредитної політики банку, у тому числі і її спрямованості у розрізі основних клієнтів. Так, для більшості сучасних банків позитивною тенденцією розвитку кредитної діяльності є тенденція переважання у структурі та подальше зростання частки кредитів юридичних осіб (це найчастіше великі кредити), головним чином, працюючим в сфері промислового виробництва. У даному випадку кредитна політика банків спрямована не тільки на внутрішній розвиток банку, але і на розвиток регіональної та національної економіки в цілому якраз шляхом фінансування (Кредитування) реального сектора. Враховуючи спеціалізацію сучасних роздрібних банків (банків, що працюють з населенням) слід враховувати, що у таких банків основну частку в кредитних вкладеннях будуть займати кредити, надані населенню і по російській практиці сьогодні - це поки одні з найбільш ризикових вкладень. br/>
Угрупування кредитного портфеля за термінами погашення клієнтами позичкової заборгованості
Аналіз кредитного портфеля за термінами погашення проводиться:
п‚® для визначення спрямованості і орієнтованості загальної кредитної політики банку - короткострокова (вкладення до 1 року), середньострокова (вкладення терміном 1-3 року), довгострокова (вкладення більше 3-х років);
п‚® для виявлення загальних проблем, пов'язаних з формуванням кредитного портфеля банку (в основному з точки зору освіти і зростання простроченої позичкової заборгованості). p> Інформаційної базою такого аналізу можуть служити дані оборотної відомості по рахунках, або внутрішня форма управлінської звітності В«Графік погашення позичкової заборгованості В».
Аналіз кредитного портфеля по валютах видаваних кредитів дозволяє:
п‚® виявити спеціалізацію банку, виходячи з того яким кредитами - рублевих або валютним, банк віддає найбільшу перевагу;
п‚® визначити наявність у банку позичальників-експортерів (імпортерів);
п‚® дозволяє судити про можливі існуючих у банку валютних ризиків у кредитному портфелі (руських коливань валютного курсу банку), які при значних коливаннях кусах валют можуть також негативно вплинути на загальний стан кредитного портфеля банку. p> Кредитний портфель може аналізуватися і більш детально; групуватися за такими ознаками, як:
- за видами пропонованих кредитних продуктів (разові кредити, кредитні лінії, В«ОвердрафтВ»);
- за цільовим призначенням кредитів (у розрізі статей: фінансування капіталу (Основного капіталу, оборотного капіталу), на тимчасові потреби (тимчасове погашення нестачі грошових коштів), інші цілі, в т.ч. споживчі мети);
- за способами видачі (разові, кредитна лінія);
- за характером зворотності (погашення, прострочені, пролонговані, списані),
- по порядку погашення (погашаються поступово, одноразовим платежем по закінчення терміну, у відповідності з особливими умовами, визначеними в кредитному договорі);
- за характером забезпечення (забезпечені, недостатньо забезпечені, бланкові). У рамках аналізу цих видів кредитів при оцінці якості кредитного портфеля доцільно розглядати питання про відсоток забезпеченості позичкових операцій і визначенні частки бланкових кредитів у загальній сумі кредитів. Оцінка забезпечення виданих кредитів може проводиться з використанням даних позабалансових рахунків балансу банку
- за способом сплати відсотків (звичайні, дисконтні (що передбачають утримання позичкового відсотка при видачі кредиту));
- за характером процентної ставки (з фіксованою або плаваючою ставкою) тощо
3.Проблеми та завдання розвитку банківської системи РФ
3.1.Проблеми функціонування банківської системи РФ
Ключові параметри розвитку банківської системи Росії не дозволяють їй повною мірою виконувати макроекономічні функції, властиві банківським системам розвинених ринкових Економіка по забезпеченню міжгалузевого переливу капіталу, підтримання рівноваги між грошовим попитом і пропозицією, трансформації заощаджень в інвестиції. Недовіра до вітчизняної банківської системи з боку міжнародного співтовариства перешкоджає скільки-небудь значимого залученню коштів на зовнішніх ринках. [29]
Банківський сектор в Російської Федерації функціонує на засадах ри...
