ці норми не названі в списку основних інструментів грошово-кредитного регулювання, хоча були присутні у ст. 13 "Грошово-кредитне регулювання" Закону РРФСР від 02.12.1990 N 394-1 "Про Центральному банку РРФСР" (названа стаття втратила чинність з редакції цього Закону від 26.04.1995).
Одна з основних завдань нормативів - лімітування кредитної експансії комерційних банків, що при зайвому обмеження може спричинити нестачу грошей в економіці.
Обов'язкові економічні нормативи мають грошово-кредитну економічну сутність.
Дані нормативи є відносними (процентними), крім переліку видів майна у негрошовій формі, яке може бути внесено в оплату статутного капіталу. Це наступні нормативи:
- граничний розмір майнових (негрошових) вкладів до статутного капіталу кредитної організації;
- максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників;
- максимальний розмір великих кредитних ризиків;
- нормативи ліквідності кредитної організації;
- нормативи достатності власних коштів (капіталу);
- розміри валютного, процентного та інших фінансових ризиків;
- мінімальний розмір резервів, створюваних під ризики;
- нормативи використання власних коштів (капіталу) кредитної організації для придбання акцій (часток) інших юридичних осіб;
- максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих кредитною організацією (банківською групою) своїм учасникам (Акціонерам). p> Значення економічних нормативів настільки велике, що представляється доцільним розглянути ці норми не тільки як інструмент "забезпечення стійкості кредитних організацій ", а значно ширше - в плані впливу обов'язкових економічних нормативів на ефективність роботи банків і, головне, як інструмент державної грошово-кредитної політики на економіку Росії в цілому.
З 01.04.2004 діє Інструкція Банку Росії від 16.01.2004 N 110-І "Про обов'язкові нормативи банків "(у статті розглядаються нормативи, регульовані цим документом), яка суттєво відрізняється від старої, скасованої Інструкції Банку Росії від 01.10.1997 N 1 "Про порядок регулювання діяльності банків ". З 18 до 10, а потім до 9 скоротилося число обов'язкових нормативів, визначених новою Інструкцією, із збереженням колишньої нумерації і назв нормативів і з деякою зміною методики розрахунків та граничних значень двох нормативів Н2 і Н3, зате сама Інструкція збільшилася в обсязі майже в півтора рази, ймовірно, за рахунок передбачених новим документом положень, які, за оцінкою Банку Росії, будуть перешкоджати застосуванню кредитними організаціями схем по штучному приведенню цих параметрів у відповідність з обов'язковими економічними нормативами, що раніше робилося в кінці місяця.
Величина капіталу є базою для розрахунку більшості економічних нормативів у зв'язку з використанням його розрахункової величини при обчисленні більшості інших відносних нормативів, коли капітал фігурує в чисельнику або знаменнику розрахункової формули цих норм і, таким чином, є однією з декількох (Найчастіше двох) величин, що визначають значення нормативу. p> Відносні, "Дробові" нормативи визначаються співвідношенням в різноманітному поєднанні груп (встановлюються пропорції і взаємозалежність) активів і пасивів, активів та активів, пасивів і пасивів, де в чисельнику або знаменнику найчастіше фігурує розрахункова величина капіталу. Капітал банку, використовуваний при розрахунку економічних нормативів, відповідно до Положення Банку Росії від 10.02.2003 N 215-П "Про методику визначення власних коштів (капіталу) кредитних організацій ", визначається як сума основного і додаткового капіталу, зменшена на цілий ряд сум, наприклад допущених збитків.
Якщо віднімання з власних коштів збитків і деяких інших коригувань цілком виправдано, то викликає сумнів доцільність зменшення капіталу на цілий ряд інших активів банку. Наприклад, розрахункове зменшення капіталу за рахунок недосозданного резервів на можливі втрати по позичках і під інші можливі втрати. Це представляється додатковим, подвійним "покаранням" за недостворення резервів, окрім власне санкцій, застосовуваних до банків за створення резерву в розмірі меншому, ніж передбачено нормами.
Зменшення власних коштів за рахунок певних коригувань суми капіталу погіршує значення більшості обов'язкових економічних нормативів аж до критичного (максимального або мінімального) рівня, при цьому величина власних коштів знаходиться в чисельнику або знаменнику розрахункових формул нормативів.
Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку Н1 регулює (обмежує) ризик неспроможності банку та визначає вимоги щодо мінімальної величині власних коштів банку, необхідних для покриття кредитного та ринкового ризиків. Норматив достатності капіталу Н1 обмежує обсяг активних операцій залежно від капіталу. Норматив стимулює збільшення капіталу банку, що дозволяє розширити обсяг активних операці...
