я лімітів як самостійного кредитування, так і на індивідуальних великих позичальників - юридичних осіб, включаючи пролонгацію кредитів, приймаються кредитним комітетом головної організації банку або уповноваженим органом управління або посадовою особою банку. Одним з варіантів органів управління можуть бути і регіональні центри або більші філії, що характерно для банків з розвиненою філіальною мережею.
У будь-якому випадку для філії необхідно належним чином оформляти (доводити) дозволу на видачу кредитів, що слід регламентувати внутрішньобанківських нормативним документом, затверджується наказом керівника банку або іншим уповноваженим ним посадовою особою банку (далі - лімітна відомість). Слід також визначати, хто наділяється у філії повноваженнями щодо прийняття рішень з видачі кредитів - кредитний комітет філії або безпосередньо керуючий філією - в розрізі окремих кредитних продуктів. Наприклад, санкціонування видачі споживчих кредитів в рамках встановленого філії сукупного ліміту на споживче кредитування можливе делегувати безпосередньо керуючому філією, в той час як рішення про видачу кредиту муніципальному підприємству слід приймати на кредитному комітеті філії.
Така система лімітування кредитних операцій філій, заснована на встановлення величин граничних залишків по позичкових рахунках, що не суперечить пункту 21 Інструкції N 65-І і дозволяє робити розрахункові прогнози, бізнес-плани, бюджети філій, сприяє найпростішого забезпеченню схеми управління ліквідністю банку в цілому. Не представляється складним і проводити контроль використання даних лімітів у конкретній філії: досить звіряти дані щоденних балансів з встановленими лімітами.
Однак тут є свої нюанси. По-перше, у філії можуть бути надані кредити у формі кредитної лінії, при цьому сукупний ліміт заборгованості за кредитними лініями, визначений для конкретних клієнтів-позичальників, може перевищити ліміт, встановлений філії на залишки по позичкових рахунках. Тим часом, для філії це нічого очікувати бути порушенням доти, поки не буде виявлено перевищення фактичного залишку сукупної позичкової заборгованості.
Наприклад, якщо по кредитної лінії якомусь позичальникові філії з лімітом заборгованості в 100 млн руб. фактичний залишок на його позичкових рахунках був 50 млн руб., а сукупний ліміт кредитування був використаний філією на 100%, то надання позичальникові на наступний день додаткового траншу в рамках укладеного договору по кредитній лінії призведе до порушення філією сукупного ліміту кредитування.
Така ж ситуація може скластися і щодо кредитів у вигляді овердрафту. Як правило, ліміти на овердрафт встановлюються конкретним клієнтам банку виходячи з величин кредитових оборотів за їх розрахунковими рахунками в банку, причому дані клієнти можуть користуватися овердрафтом в міру необхідності. Однак не виключено, що філією може бути відкрито декілька овердрафтів, коли сукупний ліміт овердрафту, з розрахунку згідно з укладеними договора...
