ку, що залежать від характеру операцій. Ризики за балансовими операціями - це ризики за виданими позиками і прирівняним до них операціями, а за позабалансовими операціями - це ризики за вимогами банку по позабалансових операцій і вимогам за виданими гарантіями, акцепту перекладних векселів, акредитивних операціях і т. д.
Ризик банківських зловживань - це втрати через несумлінність або шахрайства банківських службовців. Такий ризик є найбільш поширеною причиною безнадійної заборгованості кредитної організації. Мова йде про видачу керівництвом і вищими службовцями дружніх кредитів родичам, друзям, діловим партнерам без належного забезпечення і обстеження фінансового становища позичальника. Даний фактор ризику також показує зв'язок кредитного ризику з операційним.
Кожен вид кредиту супроводжується різними видами ризиків і факторів, що їх викликають, що потребує розробки різного методологічного забезпечення та застосування різних методів управління кредитними ризиками.
Правильна класифікація кредитних ризиків дає можливість ефективно управляти кожною різновидом перерахованих вище ризиків і нівелювати викликають їх чинники.
1.5 Фактори кредитного ризику
1.5.1 Макроекономічні і мікроекономічні фактори
Якісний аналіз цілого ряду ріскообразующіх факторів дозволив би банкам не тільки приймати адекватні рішення по видаваних позик, але й надалі звести до мінімуму прямі фінансові втрати від неповернення кредитів.
Аналізуючи кредитоспроможність індивідуального позичальника, банкір обов'язково повинен з'ясувати фінансовий стан компанії, в якій працює потенційний позичальник.
Серед різноманіття ріскообразующіх факторів доцільно виділити макро-і мікроекономічні. Дослідження макроекономічних факторів показало, що провідним фактором є загальний стан економіки, а також регіону, в якому банк розвиває свою діяльність. Крім того, серед них виділяються фактори, обумовлені рівнем інфляції, а також темпами зростання ВВП. Істотну роль грає активність грошово-кредитної політики Банку Росії, яка шляхом зміни облікової процентної ставки в чому визначає попит на банківські позики. Одним з визначальних ріскообразующіх факторів є рівень розвитку банківської конкуренції, що характеризується збільшенням концентрації банківського капіталу в окремих регіонах і розвитком гами банківських операцій і послуг.
Серед мікроекономічних, факторів велику роль відіграє рівень кредитного потенціалу комерційного банку, що залежить від загальної величини мобілізованих у банку коштів, структури і стабільності депозитів, рівня обов'язкових резервів в Банку Росії, загальної суми та структури зобов'язань банку. Чинниками, що роблять прямий вплив на виникнення ризику неповернення кредиту, є ступінь ризику окремих видів позичок, якість кредитного портфеля банку в цілому, цінова політика банку та рівень ризик-менеджменту.
У свою чергу, ступінь риз...
