1.6. /td>
Чи залучаються до відповідальності особи, винні у крадіжках, розкраданнях? /td>
так
В
1.7. /td>
Полягають чи договору про матеріальну відповідальність з комірниками, завідувачами складами і ін? /td>
так
В
1.8
Чи розроблені:
- посадові інструкції, що розмежовують обов'язки та відповідальність працівників при здійсненні операцій з матеріалами;
- інструкції по зберіганню, прийманню, відпуску матеріалів
так
В В
Чи контролюється дотримання цих інструкцій? /td>
так
В
2.1. /td>
Чи застосовуються уніфіковані форми первинної документації? /td>
так
В
2.2. /td>
Складаються чи прибуткові та видаткові документи на кожну операцію? /td>
так
В
2.3. /td>
Заповнюються чи всі обов'язкові реквізити? /td>
так
В
2.4. /td>
Документи складаються у день здійснення операції? /td>
так
В
2.5. /td>
Чи всі машинні документи роздруковуються? /td>
так
В
2.6. /td>
Чи зразки заповнення документів, зразки підписів матеріально відповідальних осіб? /td>
так
В
2.7. /td>
Чи проводиться нумерація первинних документів? /td>
так
В
2.8. /td>
Фіксуються чи документи (рахунки-фактури, довіреності) у журналах реєстрації? /td>
так
В
3.1
Прикладаються чи первинні документи до звітів матеріально відповідальних осіб? /td>
так
В
3.2
Звіряються чи дані цих звітів з даними первинних документів? /td>
так
В
3.3
Чи проводиться перевірка звітів на арифметичну точність? /td>
так
В
3.4
Чи застосовуються програми автоматизації бухгалтерського обліку? /td>
так
В
4.1
Організовано чи в організації структурний підрозділ для здійснення внутрішнього контролю (відділ внутрішнього контролю, ревізійна комісія, служба внутрішнього аудиту і т.д.)
так
В
4.2
Чи існує затверджене положення про відділ внутрішнього контролю? /td>
так
В
4.3
Чи затверджена програма, графік проведення перевірок? /td>
так
В
4.4
Чи акти та інші внутрішні документи, що відображають результати проведених перевірок? /td>
так
