53 - 103,2620,65330,44380,0145,60425, 61Зам. нач-ка цеха115085165, 94 - 82,9716,59265,50305,3236,64341,96 Начальник смены512145667,98133,59521,91333,9966,801224,261407,90168,951576,85Итого7460051040,44133,59521,91520,22104,041820,202093,23251,192344,42Специалисты50%10% 15% 12% Інженер-технолог113300146, 30 - 73,1514,63234,08269,1932,30301,50 Інженер-механік112640139, 04 - 69,5213,90222,46255,8330,70286,53 Інженер-електрік112550138, 05 - 69 , 0313,81220,88254,0130,48284,49 Економіст111980131, 78 65,8913,18210,85242,4829,10271,57 Ітого450470555, 17 - 277,5955,52888,271021,51122,581144,09 Служащіе40% 10% 15% 12 % Лаборант46073267, 21 - 106,8826,72400,82460,9455,31516,25 Кладовщік1720079, 20 31,687,92118,80136,6216,39153,01 Ітого46073346, 41 - 138,5634,64519,62597,5671,71669,27 МОП40% 10% 15% 12% Уборщіца25250115, 50 - 46,2011,55173,25199,2423,91223,15 Ітого25250115, 50 - 46,2011,55173,25199,2423,91223,15 Всего171077982057, 52 - 982,57205,753401 , 343911,54469,394380,93
Таблиця 10 - Кошторис цехових витрат
Найменування расходовПоясненіе до расчетамрасчетСумма, млн. руб.Фонд заробітної плати керівників, фахівців і служащіхДанние з таблиці заробітної плати руководства4, 384,38 Єдиний соціальний налог26% від фонду заробітної плати руководства0, 26 * 4,381,14 Ремонт будівель і сооруженій2% від вартості будівель і сооруженій0, 02 * 143,532,87 Витрати на охорону труда2% до фонду заробітної плати працюючих (9,36 +4,12) · 0,020,40 Інші цехові расходи25% від суми попередніх витрат (4,38 +1,14 +2,87 + 0,40 +2,20) · 0,252,20 Всього 10,99
Таблиця 11 - Кошторис накладних витрат
Найменування расходовРасчетСумма, млн. руб.Расходи на утримання та експлуатацію устаткування (без амортизації) Таблиця кошторису витрат на експлуатацію та утримання оборудованія18, 51Цеховие расходиТабліца кошторис цехових расходов10, 99Общехозяйственние витрати та інші виробничі витрати (10,78 +7,08 +1,8463 +38,62 +16,76 +10,99) · 0,217,81 Всього 47,31
3.6 Собівартість продукції
Собівартість продукції - виражені в грошовій формі поточні витрати підприємства на виробництво і реалізацію продукції. Проектна калькуляція повної собівартості представлена ??в таблиці 12
річний випуск40000т/годстоімость основних виробничих фондов183107, 94тис.рубзданія і сооружения143530тыс.рубоборудование39577,94тыс.рубкалькуляционная едініца1ТОННАполная себестоімость10, 70427,97
Таблиця 12 - Проектна калькуляція повної собівартості
Наменованіе статей расходовНа од. продукції, тис. руб.на весь випуск, млн. руб.Процент до ітогуСирье і матеріали6, 24296,8969,37 Паливо і енергія на технологічні нужди0, 6510,782,52 Фонд заробітної плати основних рабочіх0, 187,081,66 Єдиний соціальний налог0, 051,840,43 Амортизація основних виробничих фондов1, 0039,849,31 Витрати на утримання та експлуатацію оборудованія0, 4618,514,33 Цехові расходи0, 2710,992,57 Цехова себестоімость9, 65385,94 Загальногосподарські та інші виробничі расходи0, 4517,814,16 Виробнича себестоімость10, 09403,75 Комерційні расходи0 , 6124,225,66 Повна себестоімость10, 70427,97100,00
Відпускну ціну на ОХП приймаємо на рівні сформованих на ринку цін на цю продукцію ~ 21 500 руб / т.
Рентабельність продукції: (21500 - 10700) / 21500 * 100%=50,24...
