роботи з прийому та видачі готівкових грошей щодо кожного клієнта, а також від необхідності мати штат співробітників, які постійно працюють безпосередньо з клієнтами. Агенти здійснюють маркетинг і надають інформацію про банк і його продуктах. Сторонні магазини роздрібної торгівлі по ряду причин, можливо, не є найбільш ефективним каналом рекламування та продажу банківських продуктів. Такі агенти можуть недостатньо добре розбиратися у фінансових продуктах, що обмежує їх ефективність в плані пропозиції послуг клієнтам. Через агентів відбувається відкриття рахунків та ідентифікація клієнтів. Відкриття рахунків пов'язане з певними проблемами, оскільки правила щодо боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму вимагають ідентифікації клієнтів. Тому банки зобов'язані забезпечити, щоб таку перевірку проводили спеціально навчені особи, щодо яких можна бути впевненим, що вони виконають це завдання належним чином.
Розвиток агентської мережі повинно здійснюватися в більш широкому контексті повномасштабної стратегії банківського обслуговування. Сильна сторона діяльності агентів полягає в тому, що вони спеціалізуються на певній категорії учасників ринку при проведенні операцій від імені банку. Успішна стратегія Позаофісне банкінгу - націлена як на роботу з новими категоріями клієнтів, так і на розширення територіального охоплення - дозволяє вирішувати всі ці завдання ефективно, і при цьому з розумними витратами.
.2. Облік операцій банківських платіжних агентів
З 1 січня 2010 р. в бухгалтерському обліку кредитної організації з'явилося поняття «платіжний агент, банківський платіжний агент» і був введений пасивний рахунок N 40821 «Платіжний агент, банківський платіжний агент». Рахунок N 40821 - це окремий банківський рахунок, що відкривається платіжним агентам для обліку зараховуються готівкових коштів, отриманих від платників, та здійснення розрахунків у відповідності з Федеральним законом N 103-ФЗ.
Платіжний агент зобов'язаний у повному обсязі здавати в банк отримані від платників при прийомі платежів готівкові грошові кошти для зарахування на свій окремий рахунок N 40821, а банк зобов'язаний приймати грошові кошти і виконувати по рахунку платіжного агента тільки видаткові операції :
з перерахування грошових коштів на адресу постачальників, які отримують грошові кошти платників за реалізовані товари (виконувані роботи, послуги), плату за житлове приміщення і комунальні послуги;
перерахуванню на розрахунковий рахунок платіжного агента суми винагороди, передбаченого угодою між платіжним агентом і платником.
Розрахунки з банківським платіжним агентом проводяться банком у порядку та строки, встановлені договором між банком і банківським платіжним агентом.
З урахуванням можливості перерахування (відшкодування) грошових коштів фізичних осіб в банк за допомогою послуг банківських платіжних агентів і сформованої технології здійснення розрахунків, при якій реєстри платежів надходять у банк раніше, ніж суми відшкодування, у банку встановлюється наступний порядок обліку даних операцій:
з дня отримання реєстру платежів і до дня отримання відшкодування від банківського платіжного агента облік вимог до них здійснюється з використанням особових рахунків, відкритих у розрізі банківських платіжних агентів на балансо...
