ається прибуток від його реалізації. За характером, структурі витрат на створення банківського продукту і формі ціни визначається специфіка розрахунку ефекту від створення і реалізації банком окремих видів продуктів.
За цими ознаками банківські продукти доцільно розділити на дві групи:
до першої групи можна віднести банківські продукти, що приносять банку процентний дохід, створення яких пов'язане з вкладенням в активні операції банківських ресурсів. Це можуть бути наприклад: позичкові операції, операції з цінними паперами;
до другої відносимо продукти, які приносять банку комісійний дохід і ніяк не пов'язані з використанням ресурсів, наприклад, касові послуги, розрахункові послуги, надання гарантій.
2.2 Проблеми формування прибутку комерційного банку
Вельми складну задачу представляє собою прогнозування. Для вирішення такого завдання потрібний системний підхід, який дозволяє розуміти суть проблем і вибирати адекватні методи та шляхи їх вирішення, а також оцінювати причини можливих невдач.
Проблеми, з якими може стикатися банк, можуть виникати як через внутрішні причин, таких як: недостатня ступінь кваліфікації персоналу, відсутність чітких стандартів і норм кредитування, неорганізоване управління, так і з-за зовнішніх причин:загальна макроекономічна нестабільність, жорстка валютна політика, низька рентабельність виробничого сектора та інші. Так як всі ці причини тісно пов'язані між собою міжбанківським ринком і системою міжбанківських розрахунків, проблеми одного банку по ланцюжку провокують виникнення проблем в інших банках, пов'язаних з ним.
У сучасних умовах розвитку економіки проблема формування ресурсів має першорядне значення. Комерційні банки, для забезпечення і підтримки своєї господарської діяльності повинні розташовувати певної достатньою сумою грошових коштів (ресурсами).
На рівень надійності та довіри до банку, з боку суспільства, істотно впливає величина банківського капіталу. Саме тому впродовж тривалого часу предметом наукових досліджень і суперечок між банками і регулюючими органами є проблема визначення достатності капіталу. Щоб підняти показники прибутковості та зростання активів банки воліють обходитися мінімумом капіталу, а банківські контролери навпроти вимагають великої капіталу щоб знизити ризик банкрутства. Поряд з цим існує думка про те, що банкрутства викликані поганим управлінням і добре керовані банки можуть існувати і з низькими нормами капіталу.
Ліквідність російського банку в сучасних умовах невисокої ліквідності фінансового ринку слід обмежити здатністю банку своєчасно і в повному обсязі відповідати за своїми зобов'язаннями, забезпечувати платоспроможність.
Збалансованість активів банку і пасивів і певною мірою відповідністю строків розміщених активів і залучених пасивів визначається ліквідність банку.
До основних характеризує ознаками ліквідності слід віднести: джерело, час, тип платіжного засобу і розмір витрат банку для підтримки його ліквідності.
Різниця між обсягами платежів, що надійшли в банк, і платежів, які повинен виробляти сам банк в різні часові проміжки за вимогами своїх клієнтів є визначенням банківської ліквідності в цілому.
Що б зберегти ліквідність на належному необхідному рівні банк повинен прагнути до максимального зниження витрат у ході реалізації активів і залучення пасивів, що в принципі є невід'ємною умовою підтримки стійкості його фінансового стану. Ризик втрати ліквідності є показником, що характеризує ймовірність того, що банк зазнає небажані для нього збитки. Ризик втрати ліквідності для банку пов'язаний з неможливістю швидкої конверсії фінансових активів у платіжні засоби за прийнятними цінами без втрат або залучення додаткових зобов'язань.
Банк в процесі своєї діяльності повинен вирішувати вельми суперечливі завдання, які називаються функціями управління банківською ліквідністю, до таких модно віднести наступні:
Задоволення побажань вкладників по вилученню депозитів і підтримка попиту на кредити;
При мінімізації зниження прибутковості за рахунок неприбутковою продажу активів збереження надійності банку;
Обмеження вартості залучених на ринку ресурсів та оптимізація сукупного прибутку банку.
Ключовим принципом у роботі будь-якого комерційного банку є прагнення до отримання максимального прибутку, його як правило обмежує очікування і побоювання можливих збитків. Пов'язано це з наявністю ризику вартісного вираження імовірнісного події, що призводить до фінансових втрат. Чим вище шанс витягти великий прибуток, тим більше ризик.
