ify"> У результаті відхилень дійсних даних від формальної оцінки сьогоднішнього стану і майбутнього розвитку утворюються ризики. Операції, пов'язані з високим ризиком, зазвичай приносять високий прибуток і навпаки низький ризик поєднується з незначними доходами. Виходячи з вищесказаного, коли можливості понести втрати будуть передбачені заздалегідь, зважені і підкріплені можна буде отримати високий прибуток.
У банківській справі ризик можна пояснити, як ймовірність того, що відбудеться подія, яка несприятливо позначиться на прибутку або капіталі банку, може виникнути ймовірність порушення ліквідності і фінансові втрати. Види ризиків у банківській діяльності обумовлені рівнем їх виникнення та внутрішніми і зовнішніми факторами, що впливають на діяльність банку.
Ризики макрорівня - це ризики, які визначаються зовнішніми стосовно банку макроекономічними та нормативно-правовими умовами діяльності. Такі ризики пов'язані зі змінами ситуації в економіці в цілому, вони не залежать від діяльності банку - їх потрібно по можливості передбачати і пристосовуватися під них.
Ризики мікрорівня - ці ризики пов'язані з втратою ліквідності і зниженням вартості капіталу. Вони включають в себе елементи як внутрішніх, так і зовнішніх ризиків. До таких ризиків можна віднести наступні:
· Кредитний ризик - пояснюється нездатністю або небажанням партнера діяти відповідно до умов договору, він є основним ризиком, з яким стикаються банки в процесі своєї діяльності. Цей ризик виникає при здійсненні кредитних операцій, а також при операціях з цінними паперами, іншими фінансовими активами.
· Ризик країни - включає в себе можливість втрат, пов'язаних з розміщенням активів і діяльністю банку в конкретній державі. Ризик країни охоплює широкий спектр ризиків, пов'язаних з економічної, політичної та соціальної середовищем іншої країни. Тому цей вид ризику може бути розділений на більш дрібні складові: політичний ризик, географічний ризик.
· Ризик ні переказу коштів - є одним з компонентів ризику країни, має на увазі під собою: коли зобов'язання позичальника виражені не в його національній валюті. Цей ризик пов'язаний зі здатністю позичальника отримати іноземну валюту для платежів за його зобов'язаннями. Може статися так, що валюта, в якій видано кредит, виявиться недоступною позичальникові незалежно від його фінансового стану.
· Ринковий ризик - виникає в міру того, як відбуваються непередбачені і несприятливі зміни кон'юнктури на кредитному ринку, ринках цінних паперів, валюти, дорогоцінних металів. Специфічним елементом ринкового ризику є валютний ризик.
· Операційний ризик - обумовлений порушеннями процесу внутрішньобанківського контролю та управління банком, а також можливими збоями в операційних системах, особливо в тих, де здійснюються платежі, і електронна обробка даних.
· Процентний ризик Ризик - обумовлений впливом на фінансовий стан банку несприятливої ??зміни процентних ставок на кредитному і фінансовому ринках.
· Ризик втрати ліквідності - виникає, коли вимоги і зобов'язання банку не відповідають один одному за сумами та строками. Ризик ліквідності слід розглядати як базовий банківський ризик, так як банк, будучи фінансовим посередником, працює із залученими коштами, розміщуючи їх від свого імені і за свій рахунок.
· Правовий ризик - включає в себе ризик знецінення активів або збільшення зобов'язань з причини неправильних юридичних рішень, невірно складеної юридичної документації в силу як добросовісної помилки, так і зловмисних дій. Крім того, може змінитися законодавство, що зачіпає інтереси банку та його клієнтів.
· Ризик втрати репутації банку - виникає внаслідок операційних збоїв в його роботі, а також при виникненні підозри у зв'язках з кримінальними структурами тощо Загроза втрати репутації особливо руйнівна для банків, оскільки природа їх бізнесу вимагає підтримки довіри кредиторів, вкладників і ринку в цілому.
· Ризик розкрадання цінностей.
Далі можна виділити наступні ризики. Ризики індивідуального рівня, так ризики є внутрішніми, рівень яких залежить не стільки від професіоналізму, скільки від порядності службовців банку. Проведення угод та операцій, що завдають банку збиток, приховування результатів цих операцій, залучення банку в комерційні взаємини з тіньовою економікою. Фінансові ризики пов'язані з непередбаченими змінами в обсягах, дохідності, вартості та структурі активів і пасивів.
Так само є ймовірність виникнення функціональних ризиків. Такі ризики виникають у процесі створення будь-якого продукту або надання послуги через відсутність можливості своєчасно і в повному обсязі контролювати фінансово-гос...
