дію кредиту із зовнішнім середовищем, яке спрямоване на його збереження як цілісного образованія.Функціі кредиту являють собою специфічне уявлення сутності економічної категорії, висловлює її призначення. Вона характеризує особливості економічної категорії, відмінність останньої від інших економічний явищ. Функція має об'єктивний характер і реалізує призначення категорії незалежно від ступеня показання її сутності [19, с.190] .Більшість економістів при розгляді функцій економічної категорії ґрунтуються на наступних положеннях: функція не рівнозначна сутності й відображає тільки певні сутнісні риси; разом з тим, вона являє собою специфічний прояв сутності як цілісного явища. Стосовно до кредитом це означає, що його функції повинні ставитися до кредитного відношенню в цілому, тобто стосуватися рівною мірою обох його суб'єктів, а не будь-кого з них окремо. Крім того, функції кредиту повинні характеризувати прояву сутності у всіх його формах і різновидах, тобто в будь-яких кредитних угодах, незалежно від їх специфіки.
Банківський кредит є універсальним інструментом перерозподілу капіталу в масштабах національного та міжнародного відтворювального процесу. Банківський кредит являє собою рух позичкового капіталу, що надається банками у позику за плату на принципах матеріальної забезпеченості, цільової спрямованості, терміновості і поворотності. Банківський кредит виражає економічні відносини між банками і суб'єктами кредитування (позичальниками).
Переважним об'єктом банківського кредитування є сезонні (тимчасові) запаси товарно-матеріальних цінностей і витрати виробничої сфери, зовнішньоекономічної діяльності, будівництва, товарів у торгівлі та інші.
Кредити суб'єктам господарювання надаються в національній валюті, а за наявності у комерційного банку ліцензії на здійснення валютних операцій - в іноземній валюті.
Не допускаються за рахунок банківського кредиту покриття збитків, сплата внесків до статутних фондів юридичних осіб, погашення раніше отриманих кредитів або погашення кредиту за іншого кредитоотримувача, сплата відсотків за користування кредитом, винагороди, пені, штрафи, неустойки, здійснення ломбардних операцій.
За користування кредитами позичальники сплачують банку відсотки, при визначенні розміру яких банк виходить з проводиться в державі процентної політики, рівня інфляції, виду і строку кредиту, ступеня захисту банківського ризику та інших факторів. Розмір процентних ставок, порядок, періодичність, терміни нарахування та сплати відсотків, а також механізм їх стягнення в кожному конкретному випадку визначаються банком індивідуально за погодженням з клієнтом і закріплюються в кредитному договорі [17, с.85].
Кредити надаються після укладення кредитного договору та на умовах, передбачених в ньому. Умови кредитного договору визначаються для кожного клієнта індивідуально і таким чином, щоб ступінь ризику кредитної угоди була мінімальною.
У кредитному договорі передбачаються:
цільове призначення кредиту,
розмір або гранична величина кредиту,
процентна ставка за кредитом,
терміни погашення кредиту та відсотків,
форми забезпечення виконання зобов'язань щодо повернення кредиту,
вид іноземної валюти (для кредитів у валюті),
періодичність та строки подання банку балансу та інших даних, необхідних для перевірки забезпечення кредитоспроможності,
права, взаємні зобов'язання і економічна відповідальність сторін,
заходи з нарощування позичальником власного оборотного капіталу,
право банку стягувати своїм розпорядженням заборгованість за кредитом і нараховані відсотки за користування ним, якщо позичальник не виконує у строк зобов'язання перед банком щодо повернення кредиту або інші умови кредитного договору.
Банківська практика виробила не тільки принципи кредитування, а й певні вимоги до укладання кредитних договорів. Так, надходження в банк заявки на отримання кредиту є підставою для перевірки кредитоспроможності і платоспроможності позичальника, і укладення кредитного договору.
При перевірці кредитоспроможності необхідно з'ясувати, чи володіє юридична або фізична особа, що претендує на отримання кредиту, дієздатністю і правоздатністю. Кредитоспроможність позичальника означає здатність юридичної чи фізичної особи повністю і в строк розрахуватися за своїми борговими зобов'язаннями. Кредитоспроможність позичальника прогнозує його платоспроможність на найближчу перспективу. Вона оцінюється на основі системи показників, які відображають розміщення і джерела обігових коштів, результати господарсько-фінансової діяльност...
