ані на середній, а не граничні або близькі до них рівні ліквідності.
Об'єднання і поділ джерел фондів є лише приватними, найбільш простими випадками управління, які або нехтують зв'язками між активами (Інтегруючи їх), або істотно конкретизують їх (диференціюючи). p> Стратегія управління активами має свою логіку і в деяких випадках, в умовах жорсткого регулювання видів депозитних і недепозитних джерел і процентних ставок за ним, цілком виправдовується. В Україні частина банків використовує вищевказані підходи до управління активами. Переваги стратегії управління активами полягають у відносній простоті застосування, оскільки рішення приймаються тільки по одному аспекту діяльності - розміщення активів, а для управління ліквідність застосовуються методи, які не потребують значних ресурсних витрат. Іноді банки змушені працювати в умовах обмеженого обсягу кредитних ресурсів і, як наслідок, керувати банком через розміщення активів. Для багатьох банків такий підхід є простим, зрозумілим і звичним. p> У сучасних умовах все більше банків досягають тієї стадії розвитку, при якої однією з найактуальніших проблем стає концепція управління активно - Пасивними операціями в комплексі. p> У процесі розвитку техніки управління активами з одночасним збільшенням ризику та змін процентних ставок доцільно застосовувати стратегію управління фондами. В даний час цей метод переважає в банківську діяльність. Це найбільш збалансований, інтегро - диференційований підхід до управління активами, в межах якого виділяють такі ключові завдання:
- для досягнення банком довго-і короткострокових цілей необхідно максимально контролювати обсяг, структуру, доходи або витрати активів і пасивів;
- контроль над активами повинен відповідати контролю над пасивами так, щоб управління активами та пасивами було єдиним, оскільки тільки ефективна координація дасть можливість максимізувати різницю (спред) між доходами банку за активами і витратам за емітованими зобов'язаннями;
- витрати і дохід складають дві сторони балансу - активну і пасивну, політика банку повинна бути спрямована на те, щоб максимізувати дохід і мінімізувати вартість банківських послуг як за активами, так і за пасивами.
Таким чином, традиційна точка зору про те, що весь дохід банк отримує від кредитів та інвестицій, поступилася місцем розумінню того, що банк продає пакет фінансових послуг - кредити, заощадження, консалтинг та інші, і ціна кожної з них повинна покривати витрати банку з їх надання.
У якості важливого питання управління активами слід виділити завдання диверсифікації, тобто пошук раціональної структури керованих активів, забезпечує найменші втрати при зниженні їх вартості або розміру доходу. Інтегро - диференційований підхід до управління активами в цьому випадку полягає в координації управління розширеним набором активів та активів, випущених різними економічними агентами.
Існує два ключові чинники, які визначають попит клієнтів банку на засоби: з одного боку, це можливість відтоку частини або всієї суми депозитів або коштів до запитання клієнтів, а з іншого - це попит на отримання кредитів для задоволення виробничих або споживчих потреб. Задоволення потреб клієнтів у кредитах є однією з найнеобхідніших умов підтримки стійких позицій на рику банківських послуги підтримки високого рівня конкурентоспроможності комерційного банку.
Управління активами та їх розподіл має здійснюватися на основі чіткого поділу можливого відтоку коштів з поточних рахунків і попиту на кредити з тим, щоб підтримка ліквідності комерційного банку не приносило надмірної шкоди його рентабельності.
Практичне рішення цього завдання може бути здійснене через управління первинними і вторинними резервами банківської установи, а так само активізацію можливостей використання зовнішніх джерел поповнення ліквідних коштів. При такому підході доцільніше застосовувати розподіл факторів попиту на ліквідні ресурси таким чином, щоб вимоги клієнтів з відтоку коштів з поточних рахунків банк міг задовольнити негайно, для чого він повинен мати у своєму розпорядженні адекватну величину первинних резервів, а очікуваний попит на кредити задовольнявся б з мінімальною затримкою.
У останньому випадку засобом задоволення цього попиту можуть бути як вторинні резерви, так і можливості залучення ліквідних коштів з зовнішніх джерел.)
Застосування такого підходу до управління активами комерційного банку має враховувати те, що крім відтоку коштів з поточних рахунків, який можна прогнозувати в відповідно до середньомісячного обігом коштів за цими рахунками, клієнти можуть вилучати кошти з рахунків строкових депозитів, термін яких закінчується в поточному періоді. Виходячи їх цих двох величин, банк повинен сформувати у своєму портфелі активів таку суму первинних резервів, щоб забезпечити вимоги клієнтів.
Всі розглянуті напрямки та методи управління активами комерційного банку доцільно застосовувати в комплексі,...
