- відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
- здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів;
- інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування клієнтів;
- управління грошовими коштами за договором з власником або розпорядником коштів;
- купівля у юридичних і фізичних осіб та продаж їм іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
- здійснення операцій з дорогоцінними металами відповідно до чинного законодавством;
- видача банківських гарантій.
Крім того, в Відповідно до російського банківським законодавством комерційні банки крім перерахованих вище банківських операцій має право проводити наступні угоди:
- видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
- придбання права вимоги по виконанню зобов'язань від третіх осіб у грошовій формі;
- надання консультаційних та інформаційних послуг;
- надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
- лізингові операції/15 /.
Крім виконання базових функцій, банк пропонує клієнтам безліч інших фінансових послуг. Наприклад, банки здійснюють різного роду довірчі операції для корпорацій і приватних осіб, пов'язаних з передачею майна в управління банку на довірчій основі, придбанням для клієнтів цінних паперів, управління нерухомістю, виконання гарантійних функцій по облігаційних випускам.
В умовах ринкової економіки всі операції комерційного банку можна умовно розділити на три основні групи:
- пасивні - операції пов'язані з формуванням ресурсів банків;
- пасивні - операції пов'язані з формуванням ресурсів банків;
- активно-пасивні (посередницькі, трастові та ін) операції (малюнок 5).
В В
Малюнок 5 - Структура основних операцій комерційного банку
У російській банківській практиці операції комерційних банків також зазвичай ділять на три групи/10 /.
Ресурси пасивних операцій комерційних банків формуються за рахунок власних, залучених і емітованих коштів.
Активні операції комерційних банків наступні.
Мобілізовані грошові кошти банки використовують для кредитування клієнтури та здійснення своєї підприємницької діяльності. p> Залежно від терміну, на який банки надають позики або кредити своїм клієнтам, вони поділяються на термінові (видаються банками на певний термін) і локальні (Від англ. On call - на вимогу), які повинні бути повернуті по першому вимогу банку.
Залежно від забезпечення, під яке видаються позики, розрізняють вексельні, підтоварної, фондові та бланкові операції.
Облік (Дисконтування) векселів означає купівлю векселів банків до закінчення терміну їх погашення. у свою чергу банк, якщо він почав відчувати труднощі в засобах, сам може переоформити дані векселі в регіональному управлінні Центрального Банку. При цьому він стає власником векселя і виплачує особі, емітувало вексель, певну суму грошей. За цю операцію банк стягує з клієнта певний відсоток, який називається обліковим відсотком (Дисконтом). p> Підтоварної позики - позики під заставу товарів і товаророзпорядчих документів. Вони видаються банками не в повному розмірі ринкової вартості товару, а її частини (Звичайно не більше 50%). p> Фондові операції. Їх об'єктом служать різні види цінних паперів. Операції банків з цінними паперами виступають у вигляді позик під забезпечення цінних паперів та покупки паперів банком за свій рахунок.
Банківські інвестиції в цінні папери (купівля банком цінних паперів різних емітентів). в результаті інвестицій банк стає власником портфеля цінних паперів. Мета такої покупки - або прагнення до подальшої перепродажі цих паперів, або довгострокове вкладення капіталу. Під цінні папери можна також отримати кредит, який можуть надати інші кредитні установи.
В даний час на російському валютному ринку банками застосовується цілий ряд фінансових інструментів, термінових угод, що дозволяють здійснювати різні валютні операції. До таких операцій належать операції по операціях на ринку FOREX, СВОП, готівкові валютні операції, валютні форвардні угоди та ін Розглянемо деякі з них.
На російському (Міжнародному) валютному ринку банками широко застосовуються операції FOREX (Валютно-обменные/конверсионные операції). p> У листі Мінфіну Росії від 23.06.05 р. N 03-03-04/2/12 вказується, що всі угоди на ринку FOREX - це біржові гри. Мінфін Росії в даному роз'ясненні мав на увазі лише окремі операції - маржинальні угоди з іноземною валютою, коли обмовляється сума операції, а гра ведеться лише на різниці в курсах. Організацією розміщується депозит, і за рахунок цього депозиту (або на його рахунок) перераховуються грошові кошти на відповідну дату, тобто різниця в курсах. p> Під угодою...
