ннями, включаючи основний борг і процентні платежі. Близьким за змістом є термін "платоспроможність клієнта ". Він характеризує наявність або відсутність неплатежів на певну дату, тому платоспроможність є менш ємним терміном, ніж кредитоспроможність, одним з факторів, що характеризують кредитоспроможність клієнта. p> Виявлення рівня кредитоспроможності (ступеня кредитоспроможності) є процесом визначення індивідуального або приватного кредитного ризику для банку, тобто ризику, пов'язаного з конкретним клієнтом, конкретної позичкою, видаваної клієнту.
Для визначення кредитоспроможності позичальника проводиться кількісний (Оцінка фінансового стану) і якісний аналіз ризиків
Для оцінки фінансового стану використовуються три групи оціночних показників:
- коефіцієнти ліквідності;
- коефіцієнти співвідношення власних і позикових коштів;
- показники оборотності і рентабельності.
Якісний аналіз заснований на використанні інформації, яка не може бути виражена в кількісних показниках. Для проведення такого аналізу використовуються відомості, представлені позичальником, службою безпеки та інформація бази даних.
Заключним етапом оцінки кредитоспроможності є визначення рейтингу позичальника, або класу. Встановлюється 3 класу позичальників:
першокласні - кредитування яких не викликає сумнівів;
другого класу - кредитування вимагає зваженого підходу;
третього класу - кредитування пов'язане з підвищеним ризиком. . br/>В
ФОРМИ ПОЗИЧКОВИХ РАХУНКІВ. <В
Методи кредитування - це способи видачі та погашення кредиту відповідно до принципів кредитування, що визначають характер зв'язку руху кредиту з процесом кругообігу фондів і позичальника. У міжнародній банківській практиці існує:
-метод індивідуального виділення кредиту (позика видається на задоволення певної цільової потреби в коштах на конкретний термін). Цей метод є основним при кредитуванні нових клієнтів, які не мають ще склалася кредитної історії в даному банку. Як правило, ця форма фінансування є безумовним контрактом, тобто з моменту укладення кредитного договору на банк накладаються певні зобов'язання по термінах.
- метод відкриття кредитної лінії, тобто кредитування здійснюється в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується їм у міру потреби шляхом оплати пропонованих до нього платіжних документів в протягом певного періоду. Протягом терміну кредитної лінії клієнт може у будь-який момент отримати позику без додаткових переговорів з банком і будь-яких окормлення. Розрізняють поновлювану і непоновлювану кредитну лінію. У разі відкриття невідновлювальної кредитної лінії після видачі позички і її погашення відносини між банком і клієнтом закінчуються. При відновлюваної кредитної лінії (револьверною) кредит надається і погашається в межах встановленого ліміту заборгованості автоматично. Кредитна лінія може бути також цільовий (рамкової), якщо вона відкривається клієнту банком для оплати ряду поставок певних товарів в рамках одного контракту, реалізованого а протягом року або іншого періоду. p> Метод кредитування обумовлює форму, вид позичкового рахунку, використовуваного для видачі і погашення кредиту в залежності від потреб клієнта та інтересів банку. У кожному конкретному випадку клієнтові можуть бути відкриті:
- звичайні (прості) позичкові рахунки;
- спеціальний позичковий рахунок;
- контокорентний (розрахунково-позичковий) рахунок.
Розглянемо особливості кожного виду позичкового рахунку.
Звичайні (прості) позичкові рахунки використовуються в банківській практиці переважно для видачі разових позичок. Погашення заборгованості за цими рахунками здійснюється в узгоджені з позичальником строки на підставі строкових зобов'язань-доручень.
Підприємству може бути відкрито відразу кілька простих позичкових рахунків, якщо воно одночасно користується кредитом під кілька об'єктів і, отже, позики видаються на різних умовах, на різні терміни і під неоднакові відсотки. Такий окремий облік позичок має значення для здійснення банківського контролю за своєчасним їх погашенням позичальником. p> Спеціальний позичковий рахунок відкривається, як правило, позичальникам, які відчувають постійну потребу в банківському кредиті, коли кредитом опосередковується велика частина платіжного обороту госпорганів. Специфіка видачі кредитів за цим рахунком полягає в тому, що видача позичок щоразу документально не оформляється, а виробляється на основі заяви-зобов'язання, яке надається банку позичальником. При відкритті спеціального позичкового рахунки позики видаються в міру необхідності шляхом оплати розрахункових документів, а їх погашення відбувається шляхом оплати напрями виручки безпосередньо на спеціальний позичковий рахунок, минаючи розрахунковий. Розрахунковий рахунок в...
