, в 2005 році банки та іпотечні компанії продовжували нарощування портфеля іпотечних кредитів, конкуруючи між собою, розробляючи нові продукти та схеми кредитування.
Як і всі форми кредитування, іпотечне кредитування пов'язане з деякими видами ризику. До основними ризиками, пов'язаними з кредитуванням під нерухомість та будівництво, належать такі: кредитний ризик, ризик ліквідності та ціновий ризик (або ризик забезпечення).
Ризик комерційної та житлової нерухомості становить суттєву загрозу для банківського сектора Казахстану. Ринок іпотеки в Казахстані значно перегрітий. Дана тенденція посилюється значним будівельним зростанням, у результаті якого буде знижуватися і вартість оренди приміщень, що, у свою чергу, вплине на якість кредитів банку, видані під довгострокове комерційне будівництво.
В даний час Агентством фінансового нагляду готуються відповідні зміни та доповнення в пруденційного регулювання та класифікацію активів. За повідомленнями в періодичній пресі основна мета цих змін - підвищень капіталізації банків до рівня адекватно прийнятою банками ризиків з нерухомості, а також зниження темпів зростання будівельного та іпотечного кредитування. Разом з тим, цілком можливо, що Агентством будуть посилені вимоги щодо достатності капіталу щодо найбільш ризикових іпотечних кредитів, яким, як показує банківська криза Південно-Східної Азії, слід віднести кредити на будівництво і придбання комерційної нерухомості.
Доцільним є застосування банками Казахстану більш надійних, а точніше широко використовуються в міжнародній практиці стандартів оцінки. При цьому важливим є і періодичність поведінки оцінки, яка, як видається повинна проводитися раз на три роки. Природно, що проведення даної процедури в основному доцільно щодо великих іпотечних кредитів та наданих на довгі терміни.
Важко з достатнім ступенем упевненості сказати, як позначиться на банківському секторі можливе посилювання наглядової практики уповноваженого органу, але, очевидно, що при бездіяльності органів нагляду кризові явища в банківській системі стають масштабнішими.
Якщо у підприємства накопичується великий обсяг дебіторської заборгованості, і при цьому виникає потреба в готівці, то таке підприємство для поправки своїх фінансових справ може звернутися до комерційних банків спеціалізованим факторинговим компаніям.
Таким чином, факторинг - це переуступка неоплачених боргових вимог, що виникають у процесі реалізації товарів і послуг факторингової компанії на умовах комерційного кредиту. p> У чому ж головна переваги факторингу?
перше, він дозволяє скоротити термін платежу, що, у свою чергу, зменшує ризик, пов'язаний з платоспроможністю клієнта, а також забезпечує прискорення обороту підприємства. p> друге, факторинг дозволяє підприємству уникнути трудомісткої роботи з перевірки платоспроможності своїх клієнтів та ведення бухгалтерського обліку щодо своїх вимог. Вирішення всіх проблем бере на себе фактор-фірма (банк). p> третє, фактор-фірма, що належить великим комерційним банкам змушує оплачувати рахунки в строк. Відомо, що банки постійно обмінюються інформацією про фінансовому становищі різних фірм. Порушення строків оплати у випадку використання факторингу може самим негативним чином позначитися на діловій репутації підприємства.
Однак не всі підприємства можуть скористатися факторинговими послугами. Зокрема, не підлягають факторингового обслуговування підприємства з великою кількістю дебіторів, якщо заборгованість кожного виражається невеликою сумою; вузькоспеціалізоване підприємство; підприємства, що реалізують свою продукцію на умовах післяпродажного обслуговування, а також підприємства, що укладають зі своїми клієнтами довгострокові контракти і виставляють рахунки по завершенню певних етапів, розглянуто на малюнок 1.
В
Рис.1. Схема документообігу
при факторингу:
1 - відвантаження продукції та відсилання рахунки-фактури покупцеві із зазначенням строку платежу;
2 - постачальник надає копію рахунку-фактури на чинник-фірму;
3 - оплата рахунки-фактури (80% від суми рахунку);
4 - покупець надає в свій банк при настанні строку доручення на оплату рахунку постачальника;
5 - оплата рахунку і переказ грошей на рахунок фактор-фірми;
6 - остаточний розрахунок фактор-фірми з постачальником.
З питання про виникненні факторингових відносин в РК однозначної позиції немає. Але факторинг не з `явився в Казахстані в один момент і в готовій формі факторинг, зміст якого описано в ДК РК 1999 став результатом експерименту з впровадженню даного зобов'язання в практику роботи вітчизняних комерційних банків, що почався ще в 1988 році.
Факторинг в Казахстані поступово перетворюється на універсальну систему обслуговування постачальника, що включає послуги бухгалтерського, інформаційного, збутового, страхового, кредитного та юридичного характеру.
На практиці в...
