ефективного та результативними програмою внутрішнього аудиту, яка охоплює СУЯ в межах всієї організації ПРОТЯГ потокового року и Включає:
планування внутрішнього аудиту;
встановлення процедур для проведення внутрішнього аудиту;
забезпечення ресурсами;
моніторинг та аналіз результатів внутрішнього аудиту;
Поліпшення програми внутрішнього аудиту.
Внутрішні аудити проводять регулярно відповідно до плану-графіка внутрішнього аудиту, Який складають на рік и Який Затверджує керівник ОС ОДІВТ. Аудит планують таким чином, щоб Кожний Підрозділ БУВ перевіреній не менше одного разу ПРОТЯГ року
Персонал, что здійснює внутрішній аудит
Перевіркі здійснює група атестовану фахівців Підрозділів под керівніцтвом головного аудитора (керівника групи). У групу з внутрішнього аудиту может буті включено як аудіторів, так и других фахівців ОС ОДІВТ вісокої кваліфікації. p align="justify"> Аудиторії повінні буті:
незалежні від тихий, хто безпосередно відповідає за конкретні види ДІЯЛЬНОСТІ, что перевіряють;
неупереджені І про єктівні
До внутрішнього аудиту залучаються ті аудиторією, Які мают відповідну компетентність, кваліфікацією й досвідом
Звітність про результати внутрішнього аудиту
У процесі проведення внутрішнього аудиту КОЖЕН аудитор складає звіт про его Виконання. На Основі ціх звітів керівник групи аудіторів підготовляє підсумковій звіт, у якому втрімується наступна інформація:
про области ДІЯЛЬНОСТІ ї цілях перевіркі;
плані перевіркі;
ідентіфікації членів групи аудіторів и представніків Підрозділу, что перевіряє;
даті перевіркі ї ідентіфікації конкретного Підрозділу організації, что перевіряє;
ідентіфікації посілальніх документів, на відповідність Вимогами якіх проводівся внутрішній аудит;
виявленості невідповідностях;
оцінці Груп аудіторів ступенів адекватності ДІЯЛЬНОСТІ Підрозділу організації, что перевіряє, застосовуваного стандарту на СУЯ и відповідної документації;
здатності СУЯ досягті ПЄВНЄВ цілей в области якості.
После ознайомлення Зі Звітом про перевірку аудиторією ї керівник Підрозділу ставлять свои підпісі в протоколах виявленості невідповідностей (форма реєстрації відповідно до документованої методики В«Управление протоколамиВ»).
Керівник групи аудіторів представляет копію Звіту керівнікові відділу по вопросам якості й керівнікові Підрозділу, у якому ...
