>
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Обсяг виробництва, тис. руб.
195
245
245
345
440
440
490
500
500
500
500
Комісія,%
15
15
15
15
20
20
20
30
30
30
40
Разом дохід, тис. руб.
29,25
36,75
36,75
51,75
88
88
98
150
150
150
200
8. Поточні витрати
В
Поточні витрати, що виникають в ході експлуатації виробничої лінії розраховані на підставі склалися на ринку р. Благовєщенська розцінок і тарифів і включають в себе:
В· витрати на заробітну плату;
В· витрати на утримання будівлі;
В· витрати на оплату комунальних послуг;
В· витрати на придбання малоцінних та швидкозношуваних предметів (спецодяг, витратні матеріали та ін);
В· страхові платежі;
В· витрати на проведення рекламної кампанії.
Витрати на заробітну плату у відповідності зі штатним розписом і встановленими посадовими окладами складуть 120 тис. руб./міс. (Таблиця 10):
Таблиця 10. Штатний розпис і витрати на заробітну плату
№ п/п
Найменування
Значення
Число обслуговуючого персоналу
Середньомісячна заробітна плата, руб.
Загальна сума витрат на оплату праці, руб.
1.1
Генеральний директор
1
1
1
3
30 000
30 000
2.7
Інженер
25 000
25 000
2.8
Оператор
20 000
20 000
2.7
Кладовщик
15 000
45000
РАЗОМ
6
120000
У міру збільшення виробничої потужності організації планується набір додаткової кількості робочих і прийняття на роботу менеджера з доведенням розміру фонду заробітної плати до 180,0 тис. руб.
Загальний обсяг і структура поточних витрат, виникають у ході експлуатації підприємства, а також їх динаміка наведені нижче (Табліца11):
В
Таблиця 11. Поточні витрати (після виходу на максимальний обсяг виробництва)
№ п/п
Найменування витрат
Значення
Сума, тис. руб./міс.
Частка,%
1.
Витрати на заробітну плату
120,0
62,7
2.
Витрати на оренду приміщення
30,0
7,5
3.
Витрати на оплату комунальних послуг
